BEDRIJFSECONOMIE DOMEIN B
VAN PERSOON NAAR RECHTSPERSOON HAVO
HOOFDSTUK 5 VERZEKEREN, STUDEREN, SPAREN EN LENEN
§5.1 Soorten verzekeringen
Bij een verzekering verplicht de verzekeraar zich om tegen ontvangst van een premie de
verzekerde schadeloos te stellen wegens een verlies, schade, of gemis van verwacht
voordeel door een onzeker voorval.
Een schadeverzekering is een verzekering waarbij de uitkering door de
verzekeraar afhankelijk is van de geleden schade.
Een sommenverzekering is een verzekering waarbij de uitkering door de
verzekeraar afhankelijk is vanaf het moment dat verband houdt met het leven of
sterven van een bepaalde persoon.
De polis is een akte waarin de verzekeringsovereenkomst wordt opgenomen.
De verzekerde som is het maximumbedrag dat de verzekeraar uitkeert.
.
§5.2 Schadeverzekeringen en -regelingen
Er zijn verschillende schadeverzekeringen die erg vaak voorkomen.
De brandverzekering is een verzekering, tegen de schade die ontstaan door brand.
Vaak valt ook schade door inbraak, storm, water en diefstal hieronder.
Een transportverzekering is voor de schade ontstaan tijdens het transport van
goederen.
Imaginaire winst is te verwachten winst op goederen. De te verwachten winst op
goederen gaat verloren als de goederen door schade waardeloos worden.
De bedrijfsschadeverzekering is een verzekering, tegen de schade ontstaan door
tijdelijke stilstand van een bedrijf door brand, stormschade enzovoort.
De kredietverzekering biedt dekking tegen de schade ontstaan door het niet kunnen
innen van uitstaande vorderingen. De kredietlimiet is een maximum kredietbedrag
waarvoor de kredietverzekeraar garant staat.
Een exportkredietverzekering is een verzekering tegen de schade door het niet
kunnen innen van uitstaande vorderingen bij afnemers in het buitenland.
Het commercieel risico bij exportkredietverzekering is voor een
onderneming/exporteur dat de onderneming of importeur niet betaalt door de schuld
van laatstgenoemde. Het politiek risico is bij exportkredietverzekering het risico voor
een onderneming/exporteur dat de onderneming/importeur niet betaalt door de
schuld van de overheid in het importland.
Herverzekering is het opnieuw geheel of gedeeltelijk herverzekeren van een door
een verzekeraar afgesloten verzekering.
De productaansprakelijkheidsverzekering is voor de schade die kan ontstaan door
het gebruik van een bepaald product door een afnemer.
Bij een wettelijke aansprakelijkheidsverzekering dekt de verzekering de schade
die een persoon kan toebrengen aan een andere persoon of een zaak van een
andere persoon.
Bij een rechtsbijstandverzekering staat de verzekeraar, een persoon of een
onderneming bij met juridische geschillen.
,Om een schade-uitkering te berekenen heb je de volgende gegevens
nodig: schadebedrag (waarde van de goederen die verloren zijn gegaan), gezonde
waarde (waarde van alle verzekerde goederen op het moment juist voordat de schade
ontstaat) en verzekerde som. De verzekeringsbreuk is de verhouding tussen de
verzekerde som en de gezonde waarde. De schade-uitkering is de uitkomst van de
vermenigvuldiging van verzekeringsbreuk en schadebedrag.
Bij oververzekering is de verzekerde som hoger is dan de gezonde waarde.
Bij onderverzekering is de verzekerde som lager dan de gezonde waarde. De verzekeraar
keert nooit meer uit dan de geleden schade. Bij een onderverzekeringsbreuk met een
uitkomst lager dan 1 keert een verzekeraar bij een premier-risqueverzekering – ondanks
onderverzekering – de geleden schade geheel uit, met als maximum de verzekerde som.
§5.3 Sommenverzekeringen
Een levensverzekering is een verzekering, waarbij de uitkering afhankelijk is van het in
leven zijn van een bepaalde persoon op een bepaald moment. Bij een koopsom worden de
kosten van de afgesloten verzekering niet betaald via periodieke premies maar door middel
van een bedrag ineens.
Met een lijfrenteverzekering vindt de uitkering van de levensverzekering niet plaats in één
bedrag, maar in periodieke bedragen tot aan het moment van overlijden van de
begunstigde of tot een bepaalde datum.
Vaak wordt een pensioenverzekering als aanvulling op de AOW afgesloten. Vanaf het
moment dat de begunstigde een bepaalde leeftijd bereikt, krijgt hij periodiek een uitkering.
Een compagnonsverzekering wordt afgesloten door de vennoten in een vennootschap
onder firma of maten in een maatschap. De vennoten kunnen in geval van overlijden van een
compagnon met het uitgekeerde bedrag de erfgenamen van de overleden vennoot of maat
uitkopen.
§5.4 Kiezen voor een opleiding
Een opleiding volgen, is een investering in menselijk kapitaal of human
capital. Permanente educatie is nodig om je vak bij te houden en nieuwe methoden en
technieken te leren.
§5.5 Sparen en lenen
Sparen is geld niet uitgeven. Met sparen krijg je rente (of interest) als beloning voor het
beschikbaar stellen van je vermogen. De hoogte van je rentepercentage is afhankelijk van
de looptijd, hoogte spaarbedrag en de ontwikkeling op de financiële markten. De risico’s van
sparen zijn koopkrachtvermindering als het inflatiepercentage lager is dan het
rentepercentage en kans op faillissement van de bank.
Als je leent, betaal je financieringskosten. Financieringskosten bereken je als het jaarlijks
effectieve rentepercentage x het leningbedrag. Er is een aantal kredietvormen voor
particulieren. Deze kredietvormen worden vaak gebruikt voor duurzame
consumptiegoederen waar de consument jaren lang plezier van kan hebben.
, Voor consumptieve bestedingen zijn veel voorkomende kredietvormen:
Doorlopend krediet: hierbij kan de consument een maximumkrediet opnemen en dit
in een bepaalde periode terugbetalen; deze lening hoeft niet in één keer te worden
opgenomen en de afgeloste bedragen mogen opnieuw worden gebruikt.
Persoonlijke lening: de consument neemt het hele bedrag ineens op, deze
aflossingen mogen niet opnieuw worden opgenomen.
Koop en verkoop op afbetaling: de koper betaalt de koopprijs van een roerende
zaak in meerdere termijnen: de koper wordt bij levering eigenaar van het goed.
Huurkoop: de koopprijs van een roerende zaak wordt ook in meerdere termijnen
betaald, maar de koper wordt pas eigenaar als de laatste termijn betaald is.
Ook rood staan op een bankrekening, klantenkaarten en een schuld van een creditcard
worden gerekend tot de consumptieve kredieten. Dat geldt ook voor bepaalde later te
bespreken vormen van leasing.
HOOFDSTUK 6 ENKELVOUDIGE EN SAMENGESTELDE INTEREST
§6.1 Enkelvoudige en samengestelde interest
Interest (rente) is de vergoeding voor het ter beschikking stellen van vermogen.
Bij enkelvoudige interest wordt alleen rente berekend over het beginkapitaal.
Bij samengestelde interest wordt niet alleen rente berekend over het beginkapitaal maar
ook over de al eerder bijgeschreven rente. Er is dan sprake van ‘rente over rente’.
§6.2 Eindwaarde en contante waarde van één bedrag
We kunnen de eindwaarde met behulp van een formule berekenen. En = K x (1 + i)n
Waarbij:
E = eindwaarde
K = kapitaal
i = interestperunage = (interestpercentage/100)
n = aantal perioden
Om de gekweekte interest over een bedrag in een bepaalde periode te berekenen, bepalen
we de waarde van het bedrag aan het begin en aan het eind van de betreffende periode. Het
verschil tussen beide waarden is de gekweekte interest. Het interestpercentage geldt voor
een periode van een jaar, tenzij anders is vermeld. In dat geval moeten we goed opletten dat
in de berekening het percentage en aantal periodes bij elkaar passen.
De contante waarde van één bedrag is de waarde van een bedrag op een bepaald tijdstip
in het verleden op basis van samengestelde interest. De formule voor de berekening van de
contante waarde van één bedrag is: Cn = E x (1 + i)-n (= E/[(1 + i)n])
VAN PERSOON NAAR RECHTSPERSOON HAVO
HOOFDSTUK 5 VERZEKEREN, STUDEREN, SPAREN EN LENEN
§5.1 Soorten verzekeringen
Bij een verzekering verplicht de verzekeraar zich om tegen ontvangst van een premie de
verzekerde schadeloos te stellen wegens een verlies, schade, of gemis van verwacht
voordeel door een onzeker voorval.
Een schadeverzekering is een verzekering waarbij de uitkering door de
verzekeraar afhankelijk is van de geleden schade.
Een sommenverzekering is een verzekering waarbij de uitkering door de
verzekeraar afhankelijk is vanaf het moment dat verband houdt met het leven of
sterven van een bepaalde persoon.
De polis is een akte waarin de verzekeringsovereenkomst wordt opgenomen.
De verzekerde som is het maximumbedrag dat de verzekeraar uitkeert.
.
§5.2 Schadeverzekeringen en -regelingen
Er zijn verschillende schadeverzekeringen die erg vaak voorkomen.
De brandverzekering is een verzekering, tegen de schade die ontstaan door brand.
Vaak valt ook schade door inbraak, storm, water en diefstal hieronder.
Een transportverzekering is voor de schade ontstaan tijdens het transport van
goederen.
Imaginaire winst is te verwachten winst op goederen. De te verwachten winst op
goederen gaat verloren als de goederen door schade waardeloos worden.
De bedrijfsschadeverzekering is een verzekering, tegen de schade ontstaan door
tijdelijke stilstand van een bedrijf door brand, stormschade enzovoort.
De kredietverzekering biedt dekking tegen de schade ontstaan door het niet kunnen
innen van uitstaande vorderingen. De kredietlimiet is een maximum kredietbedrag
waarvoor de kredietverzekeraar garant staat.
Een exportkredietverzekering is een verzekering tegen de schade door het niet
kunnen innen van uitstaande vorderingen bij afnemers in het buitenland.
Het commercieel risico bij exportkredietverzekering is voor een
onderneming/exporteur dat de onderneming of importeur niet betaalt door de schuld
van laatstgenoemde. Het politiek risico is bij exportkredietverzekering het risico voor
een onderneming/exporteur dat de onderneming/importeur niet betaalt door de
schuld van de overheid in het importland.
Herverzekering is het opnieuw geheel of gedeeltelijk herverzekeren van een door
een verzekeraar afgesloten verzekering.
De productaansprakelijkheidsverzekering is voor de schade die kan ontstaan door
het gebruik van een bepaald product door een afnemer.
Bij een wettelijke aansprakelijkheidsverzekering dekt de verzekering de schade
die een persoon kan toebrengen aan een andere persoon of een zaak van een
andere persoon.
Bij een rechtsbijstandverzekering staat de verzekeraar, een persoon of een
onderneming bij met juridische geschillen.
,Om een schade-uitkering te berekenen heb je de volgende gegevens
nodig: schadebedrag (waarde van de goederen die verloren zijn gegaan), gezonde
waarde (waarde van alle verzekerde goederen op het moment juist voordat de schade
ontstaat) en verzekerde som. De verzekeringsbreuk is de verhouding tussen de
verzekerde som en de gezonde waarde. De schade-uitkering is de uitkomst van de
vermenigvuldiging van verzekeringsbreuk en schadebedrag.
Bij oververzekering is de verzekerde som hoger is dan de gezonde waarde.
Bij onderverzekering is de verzekerde som lager dan de gezonde waarde. De verzekeraar
keert nooit meer uit dan de geleden schade. Bij een onderverzekeringsbreuk met een
uitkomst lager dan 1 keert een verzekeraar bij een premier-risqueverzekering – ondanks
onderverzekering – de geleden schade geheel uit, met als maximum de verzekerde som.
§5.3 Sommenverzekeringen
Een levensverzekering is een verzekering, waarbij de uitkering afhankelijk is van het in
leven zijn van een bepaalde persoon op een bepaald moment. Bij een koopsom worden de
kosten van de afgesloten verzekering niet betaald via periodieke premies maar door middel
van een bedrag ineens.
Met een lijfrenteverzekering vindt de uitkering van de levensverzekering niet plaats in één
bedrag, maar in periodieke bedragen tot aan het moment van overlijden van de
begunstigde of tot een bepaalde datum.
Vaak wordt een pensioenverzekering als aanvulling op de AOW afgesloten. Vanaf het
moment dat de begunstigde een bepaalde leeftijd bereikt, krijgt hij periodiek een uitkering.
Een compagnonsverzekering wordt afgesloten door de vennoten in een vennootschap
onder firma of maten in een maatschap. De vennoten kunnen in geval van overlijden van een
compagnon met het uitgekeerde bedrag de erfgenamen van de overleden vennoot of maat
uitkopen.
§5.4 Kiezen voor een opleiding
Een opleiding volgen, is een investering in menselijk kapitaal of human
capital. Permanente educatie is nodig om je vak bij te houden en nieuwe methoden en
technieken te leren.
§5.5 Sparen en lenen
Sparen is geld niet uitgeven. Met sparen krijg je rente (of interest) als beloning voor het
beschikbaar stellen van je vermogen. De hoogte van je rentepercentage is afhankelijk van
de looptijd, hoogte spaarbedrag en de ontwikkeling op de financiële markten. De risico’s van
sparen zijn koopkrachtvermindering als het inflatiepercentage lager is dan het
rentepercentage en kans op faillissement van de bank.
Als je leent, betaal je financieringskosten. Financieringskosten bereken je als het jaarlijks
effectieve rentepercentage x het leningbedrag. Er is een aantal kredietvormen voor
particulieren. Deze kredietvormen worden vaak gebruikt voor duurzame
consumptiegoederen waar de consument jaren lang plezier van kan hebben.
, Voor consumptieve bestedingen zijn veel voorkomende kredietvormen:
Doorlopend krediet: hierbij kan de consument een maximumkrediet opnemen en dit
in een bepaalde periode terugbetalen; deze lening hoeft niet in één keer te worden
opgenomen en de afgeloste bedragen mogen opnieuw worden gebruikt.
Persoonlijke lening: de consument neemt het hele bedrag ineens op, deze
aflossingen mogen niet opnieuw worden opgenomen.
Koop en verkoop op afbetaling: de koper betaalt de koopprijs van een roerende
zaak in meerdere termijnen: de koper wordt bij levering eigenaar van het goed.
Huurkoop: de koopprijs van een roerende zaak wordt ook in meerdere termijnen
betaald, maar de koper wordt pas eigenaar als de laatste termijn betaald is.
Ook rood staan op een bankrekening, klantenkaarten en een schuld van een creditcard
worden gerekend tot de consumptieve kredieten. Dat geldt ook voor bepaalde later te
bespreken vormen van leasing.
HOOFDSTUK 6 ENKELVOUDIGE EN SAMENGESTELDE INTEREST
§6.1 Enkelvoudige en samengestelde interest
Interest (rente) is de vergoeding voor het ter beschikking stellen van vermogen.
Bij enkelvoudige interest wordt alleen rente berekend over het beginkapitaal.
Bij samengestelde interest wordt niet alleen rente berekend over het beginkapitaal maar
ook over de al eerder bijgeschreven rente. Er is dan sprake van ‘rente over rente’.
§6.2 Eindwaarde en contante waarde van één bedrag
We kunnen de eindwaarde met behulp van een formule berekenen. En = K x (1 + i)n
Waarbij:
E = eindwaarde
K = kapitaal
i = interestperunage = (interestpercentage/100)
n = aantal perioden
Om de gekweekte interest over een bedrag in een bepaalde periode te berekenen, bepalen
we de waarde van het bedrag aan het begin en aan het eind van de betreffende periode. Het
verschil tussen beide waarden is de gekweekte interest. Het interestpercentage geldt voor
een periode van een jaar, tenzij anders is vermeld. In dat geval moeten we goed opletten dat
in de berekening het percentage en aantal periodes bij elkaar passen.
De contante waarde van één bedrag is de waarde van een bedrag op een bepaald tijdstip
in het verleden op basis van samengestelde interest. De formule voor de berekening van de
contante waarde van één bedrag is: Cn = E x (1 + i)-n (= E/[(1 + i)n])
