1 voorwoord
2 krediet bij de bank
Wat te zien in dit boek?
- Terugbetalingscapaciteit
- Kredietopening
- Samenstelling van een kredietdossier
- Waarborgvormen
- Kredietvormen
3 terugbetalingscapaciteit
3.1 kredietverstrekking factoren
De 4 factoren waarmee de bank rekening houdt bij het verstrekken van een krediet:
- Terugbetalingscapaciteit
- Kwaliteit van het management: ervaring management (jong/oud, kennis van sector, goeie
afbetaler, al kennis van het vak, al eerdere goeie investeringen,…)
- Verhouding risico voor de bank en rendement van de kredietaanvraag
1. Hoe meer risico voor de bank, hoe meer intresten
2. Stel dat TVH lening vraagt voor 1 miljoen, en jij vraagt een lening voor 100 000 euro,
dan zal de bank TVH rapper een lening geven omdat er bij hen minder risico is.
- Eigen inspanning/engagement van de ondernemer
Als je leent, is afbetaling meestal ongeveer 1/3 van je nettoloon (bij particulieren)
Bij bedrijven kijken ze naar de boekhouding (zo basisanalyse maken), of de volledige boekhouding
opvragen.
3.2 de terugbetalingscapaciteit (TBC)
Wat is dit?
Hierbij berekent de kredietanalist welke jaarlijkse capaciteit de onderneming heeft om bijkomende
lasten te dragen
De TBC begint bij de cashflow. Wat is de cashflow?
- Dit is de hoeveelheid financiële middelen die uit de werking van de onderneming gedurende
een bepaalde periode is voortgevloeid.
- Cashflow = brutozelffinanciering voor winstuitkering
Berekening: cashflow= winst + niet-kaskosten(vb: afschrijvingen)
,Wat moet er afgetrokken/opgeteld worden van de cashflow om bij TBC te komen?
Cashflow
- schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen
- niet-recurrente opbrengsten
+ niet-recurrente kosten
-afbetaling van het aangevraagde krediet (uitrekenen wat bedrijf volgend jaar moet betalen aan
kapitaal en intresten
= TBC
Als dit negatief is, wordt een kredietaanvraag geweigerd. Want dan ben je als onderneming niet in
staat om met eigen middelen de nieuwe lening terug te betalen.
Om een zwakke/lage TBC (TBC ˂0)te verbeteren en de kans te verhogen op een krediet, heb je 4
mogelijkheden:
- Minder lenen (meer eigen middelen in de aankoop steken)
- Lenen voor een langere looptijd
- Privé solidair borg staan
- Een bulletkrediet afsluiten
Bulletkrediet?
Dit is een krediet waarbij elke maand enkel interesten worden terugbetaald aan de bank. Het
kapitaal wordt in 1 keer terugbetaald op het einde van de lening.
Dit wordt veel gebruikt bij patrimoniumvennootschappen waarbij het krediet wordt terugbetaald op
het einde met een deel van de VK-prijs van het gefinancierde pand.
Patrimoniumvennootschap?
Deze vennootschap heeft enkel vastgoed onder zich.
VB: stel je bouwt een appartementsgebouw, maar je hebt het geld niet voor de lening te betalen.
Tijdens de bouw/periode betaal je enkel de intresten, als het appartement er staat en er al
inkomsten zijn van het appartementsgebouw (door verkoop of verhuur), dan kun je het kapitaal
terugbetalen.
4 kredietopening
Het verloop ervan:
1. Men vraagt voor een krediet
2. Financiële instelling maakt een pot met de mogelijkheden van de leningen
3. Er wordt bepaald welke kredietopening gebruikt zal worden
a. M.a.w. welke types van kredieten de pot zullen opvullen
i. Kaskrediet, IK, straight loan, bankgaranties,…)
4. Dan zal financiële instelling de vraag stellen: ‘stel dat de kredietnemer zijn verplichtingen niet
nakomt, hoe recupereer ik mijn geld dan?”
a. Voor deze reden zal de bank zorgen dat het voldoende is gewaarborgd.
b. Verschillende waarborgen kunnen gecombineerd worden
c. Vb: hypotheek, notariële volmacht, inschrijving handelsfonds, borgstelling,…
,Vb van de start van een kredietrelatie:
Waarom kiezen voor deze manier?
- Pluspunten:
1. Zeer flexibel
2. Administratiekosten en dossierkosten vallen weg
- Minpunt:
1. Notariskosten
Na verloop van tijd is er al een deel van de kredieten terugbetaald. De kredietopening is nog even
groot, maar niet meer volledig benut. Niet volledig benut → er is een marge over
Dus als kredietnemer een nieuw krediet wilt afsluiten, kan dit binnen de bestaande kredietopening.
Vestigen van waarborgen kost veel geld. Door te werken met een kredietopening wordt de waarborg
gevestigd, maar hij blijft ook bestaan wanneer het oorspronkelijk krediet is verlopen. Als je dan
genoeg marge hebt, kun je de oorspronkelijke waarborgen hergebruiken.
Mooi voorbeeld op pagina 16/17 + vragen erbij
Waarom is er meestal meer waarborg dan krediet?
Omdat er dan een marge is voor de kredietnemer.
, een ondernemer wilt een krediet afsluiten, maar bekijkt 2 banken hiervoor, zijn huidige kredietbank
en een nieuwe. De huidige wilt er 1 geven zonder waarborg, de nieuwe met waarborg. Waarom kan
de huidige dit doen?
- Ondernemer is een goeie afbetaler, daarom geen waarborg vragen
- Wilt zijn klant niet verliezen
Wat is het verschil tussen een lening en een krediet?
- Krediet= wederopname mogelijk van het reeds afgeloste bedrag
- Lening= geen wederopname mogelijk
5 samenstellen van een kredietdossier
5.1 algemene principes
Wanneer zal de bank een krediet geven?
Als hij voldoende zekerheid heeft dat hij zijn geld terugkrijgt + als hij er genoeg aan verdient.
Hiervoor zal de bank kijken naar:
- Wie is de kredietnemer? (KYC-principe, Know Your Customer)
1. Rechtspersoonlijkheid, statute, ervaring in management,…
2. Huidige financiële situatie (recente balans, en resultatenrekening) relatie met
bank/andere banken,… .
- Is het project waarmee de kredietnemer bezig is gezond?
1. Zijn de financieringsbehoeftes correct en realistisch ingeschat?
Hiermee rekening houdend met: ‘hoeveel middelen zijn er nodig’ en ‘hoe zal
dit worden betaald’
2. Is de TBC voldoende?
- Hoe wordt het dossier gewaarborgd?
(Zie voorbeeldsituatie op pagina 20)
5.1.1 krediettype in functie van behoefte
Eerst zal er gekeken worden naar waar de kredietbehoefte is ontstaan en dan een passende
kredietvorm voorstellen.
Vb:
- Behoefte bij domein van bedrijfskapitaal, dan zal er kredietvorm voorgesteld worden op
eerder korte termijn (vb: kaskrediet)
1. Situatie: om leveranciers te betalen, dit wanneer klantenkrediet meer is dan
leverancierskrediet, of bij vakantiegeld, bonussen,…
- Behoefte doordat onderneming nieuw bedrijfsgebouw wilt opbouwen, dit zal dan op lange
termijn zijn (vb: investeringskrediet)
1. Hierbij wel opletten dat de financiering niet langer is dan de afschrijvingsduur van
het gefinancierde
2 krediet bij de bank
Wat te zien in dit boek?
- Terugbetalingscapaciteit
- Kredietopening
- Samenstelling van een kredietdossier
- Waarborgvormen
- Kredietvormen
3 terugbetalingscapaciteit
3.1 kredietverstrekking factoren
De 4 factoren waarmee de bank rekening houdt bij het verstrekken van een krediet:
- Terugbetalingscapaciteit
- Kwaliteit van het management: ervaring management (jong/oud, kennis van sector, goeie
afbetaler, al kennis van het vak, al eerdere goeie investeringen,…)
- Verhouding risico voor de bank en rendement van de kredietaanvraag
1. Hoe meer risico voor de bank, hoe meer intresten
2. Stel dat TVH lening vraagt voor 1 miljoen, en jij vraagt een lening voor 100 000 euro,
dan zal de bank TVH rapper een lening geven omdat er bij hen minder risico is.
- Eigen inspanning/engagement van de ondernemer
Als je leent, is afbetaling meestal ongeveer 1/3 van je nettoloon (bij particulieren)
Bij bedrijven kijken ze naar de boekhouding (zo basisanalyse maken), of de volledige boekhouding
opvragen.
3.2 de terugbetalingscapaciteit (TBC)
Wat is dit?
Hierbij berekent de kredietanalist welke jaarlijkse capaciteit de onderneming heeft om bijkomende
lasten te dragen
De TBC begint bij de cashflow. Wat is de cashflow?
- Dit is de hoeveelheid financiële middelen die uit de werking van de onderneming gedurende
een bepaalde periode is voortgevloeid.
- Cashflow = brutozelffinanciering voor winstuitkering
Berekening: cashflow= winst + niet-kaskosten(vb: afschrijvingen)
,Wat moet er afgetrokken/opgeteld worden van de cashflow om bij TBC te komen?
Cashflow
- schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen
- niet-recurrente opbrengsten
+ niet-recurrente kosten
-afbetaling van het aangevraagde krediet (uitrekenen wat bedrijf volgend jaar moet betalen aan
kapitaal en intresten
= TBC
Als dit negatief is, wordt een kredietaanvraag geweigerd. Want dan ben je als onderneming niet in
staat om met eigen middelen de nieuwe lening terug te betalen.
Om een zwakke/lage TBC (TBC ˂0)te verbeteren en de kans te verhogen op een krediet, heb je 4
mogelijkheden:
- Minder lenen (meer eigen middelen in de aankoop steken)
- Lenen voor een langere looptijd
- Privé solidair borg staan
- Een bulletkrediet afsluiten
Bulletkrediet?
Dit is een krediet waarbij elke maand enkel interesten worden terugbetaald aan de bank. Het
kapitaal wordt in 1 keer terugbetaald op het einde van de lening.
Dit wordt veel gebruikt bij patrimoniumvennootschappen waarbij het krediet wordt terugbetaald op
het einde met een deel van de VK-prijs van het gefinancierde pand.
Patrimoniumvennootschap?
Deze vennootschap heeft enkel vastgoed onder zich.
VB: stel je bouwt een appartementsgebouw, maar je hebt het geld niet voor de lening te betalen.
Tijdens de bouw/periode betaal je enkel de intresten, als het appartement er staat en er al
inkomsten zijn van het appartementsgebouw (door verkoop of verhuur), dan kun je het kapitaal
terugbetalen.
4 kredietopening
Het verloop ervan:
1. Men vraagt voor een krediet
2. Financiële instelling maakt een pot met de mogelijkheden van de leningen
3. Er wordt bepaald welke kredietopening gebruikt zal worden
a. M.a.w. welke types van kredieten de pot zullen opvullen
i. Kaskrediet, IK, straight loan, bankgaranties,…)
4. Dan zal financiële instelling de vraag stellen: ‘stel dat de kredietnemer zijn verplichtingen niet
nakomt, hoe recupereer ik mijn geld dan?”
a. Voor deze reden zal de bank zorgen dat het voldoende is gewaarborgd.
b. Verschillende waarborgen kunnen gecombineerd worden
c. Vb: hypotheek, notariële volmacht, inschrijving handelsfonds, borgstelling,…
,Vb van de start van een kredietrelatie:
Waarom kiezen voor deze manier?
- Pluspunten:
1. Zeer flexibel
2. Administratiekosten en dossierkosten vallen weg
- Minpunt:
1. Notariskosten
Na verloop van tijd is er al een deel van de kredieten terugbetaald. De kredietopening is nog even
groot, maar niet meer volledig benut. Niet volledig benut → er is een marge over
Dus als kredietnemer een nieuw krediet wilt afsluiten, kan dit binnen de bestaande kredietopening.
Vestigen van waarborgen kost veel geld. Door te werken met een kredietopening wordt de waarborg
gevestigd, maar hij blijft ook bestaan wanneer het oorspronkelijk krediet is verlopen. Als je dan
genoeg marge hebt, kun je de oorspronkelijke waarborgen hergebruiken.
Mooi voorbeeld op pagina 16/17 + vragen erbij
Waarom is er meestal meer waarborg dan krediet?
Omdat er dan een marge is voor de kredietnemer.
, een ondernemer wilt een krediet afsluiten, maar bekijkt 2 banken hiervoor, zijn huidige kredietbank
en een nieuwe. De huidige wilt er 1 geven zonder waarborg, de nieuwe met waarborg. Waarom kan
de huidige dit doen?
- Ondernemer is een goeie afbetaler, daarom geen waarborg vragen
- Wilt zijn klant niet verliezen
Wat is het verschil tussen een lening en een krediet?
- Krediet= wederopname mogelijk van het reeds afgeloste bedrag
- Lening= geen wederopname mogelijk
5 samenstellen van een kredietdossier
5.1 algemene principes
Wanneer zal de bank een krediet geven?
Als hij voldoende zekerheid heeft dat hij zijn geld terugkrijgt + als hij er genoeg aan verdient.
Hiervoor zal de bank kijken naar:
- Wie is de kredietnemer? (KYC-principe, Know Your Customer)
1. Rechtspersoonlijkheid, statute, ervaring in management,…
2. Huidige financiële situatie (recente balans, en resultatenrekening) relatie met
bank/andere banken,… .
- Is het project waarmee de kredietnemer bezig is gezond?
1. Zijn de financieringsbehoeftes correct en realistisch ingeschat?
Hiermee rekening houdend met: ‘hoeveel middelen zijn er nodig’ en ‘hoe zal
dit worden betaald’
2. Is de TBC voldoende?
- Hoe wordt het dossier gewaarborgd?
(Zie voorbeeldsituatie op pagina 20)
5.1.1 krediettype in functie van behoefte
Eerst zal er gekeken worden naar waar de kredietbehoefte is ontstaan en dan een passende
kredietvorm voorstellen.
Vb:
- Behoefte bij domein van bedrijfskapitaal, dan zal er kredietvorm voorgesteld worden op
eerder korte termijn (vb: kaskrediet)
1. Situatie: om leveranciers te betalen, dit wanneer klantenkrediet meer is dan
leverancierskrediet, of bij vakantiegeld, bonussen,…
- Behoefte doordat onderneming nieuw bedrijfsgebouw wilt opbouwen, dit zal dan op lange
termijn zijn (vb: investeringskrediet)
1. Hierbij wel opletten dat de financiering niet langer is dan de afschrijvingsduur van
het gefinancierde
