Samenvatting WFT Vermogen
ALGEMEEN
Drie pijlers van vermogensopbouw:
Pijler 1: Basisvoorzieningen/Overheidsvoorzieningen
- Sociale voorzieningen: aanvulling (Participatie/bijstand en toeslagenwet).
- Sociale verzekeringen:
o Volksverzekeringen; alleen als je in Nederland woont (AOW, Anw, Wlz (overheid de
‘verzekeraar’)
o Werknemersverzekeringen (WIA, WW)
- Financieringsproblematiek (omslagstelsel: premies die in een bepaald jaar door een
premieplichtige zijn betaald, omgezet in uitkeringen in hetzelfde jaar)
Pijler 2: Voorzieningen die via de werkgever/het bedrijf worden aangeboden. Vullen
overheidsvoorzieningen aan. Pensioen
- Werknemerspensioen (deelname pensioenregeling, kan de werknemer bijvoorbeeld
ouderdoms-, nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen opbouwen) geen algemene
pensioenplicht.
- Zelfstandige ondernemers, bepaalde ondernemers zijn verplicht het pensioen te verzekeren
via een beroepspensioenfonds (huisartsen).
- Werknemer-grootaandeelhouder: Indien >10% aandelen met stemrecht geen recht.
Pijler 3: Privévoorzieningen/Individuele regelingen
- Een individuele regeling wordt getroffen als aanvulling op een overheidsvoorziening en/of
werkgeversvoorziening. Een lijfrenteverzekering vult het inkomen aan bij bijvoorbeeld
overlijden of bij pensionering. Levensverzekeringen, spaar of beleggingsrekening
(levensloopregeling per 1-1-2012 afgeschaft, overgangsrecht tot 1-1-2022).
Gezinssamenstelling
Alleenstaande, gehuwde, geregistreerd partners, samenwoners. Tot 1-1-2018 automatisch
gemeenschap van goederen, tenzij andere afspraken. Nu beperkte gemeenschap van goederen. Dit
betekent dat alleen de bezittingen en schulden, verkregen tijdens het huwelijk, tenzij gezamenlijk zijn
aangegaan en schenkingen en erfenissen ontvangen tijdens of voor het huwelijk voor de
ontvangende partner (geen uitsluitingsclausule meer). Wijze heet: huwelijksgoederenregime.
Algehele gemeenschap van goederen: alles wat voor het huwelijk bezat, automatisch
gemeenschappelijk bezit. Uitsluitingsclausule: voor erflaters of schenkers (erfenis in testament,
schenking in schenkingsakte of op het bankafschrift). Werkt alleen bij een scheiding.
Huwelijkse voorwaarden
- Koude uitsluiting: geen enkele vorm van gemeenschap, verdeling van het gezamenlijke, alles
wat gekocht is moet worden vastgelegd. Geen uitsluitingsclausule, langstlevende erfgenaam.
- Periodiek verrekenbeding: jaarlijks het overgespaarde vermogen verdeeld tussen de
echtgenoten. Geen uitsluitingsclausule wel wettelijke erfgenamen.
- Finaal verrekenbeding: toevoeging op een van de bovenstaande. 50% over beide
echtgenoten verdeeld. Schenking en erfenissen hetzelfde als gemeenschap van goederen. Op
het moment van overlijden en/of scheiding afgerekend alsof ze waren getrouwd in
gemeenschap van goederen.
,Geregistreerd partnerschap: oorsprong: mensen van hetzelfde geslacht een officiële verbintenis.
Altijd bij een ambtenaar van de burgerlijke stand (geen ja-woord nodig). Ook beperkte gemeenschap
van goederen sinds 1 januari 2018.
Woning: na het overlijden valt (een deel van) de woning in de nalatenschap, indien er niets geregeld
is dat zal de langstlevende deze in eigendom krijgen. Zelfs bij onterven is het wettelijk vruchtgebruik
voor de langstlevende onaantastbaar.
Ontbinding: Huwelijk: Tussenkomst van een rechter. Kinderen: ouderschapsplan (omgang, verzorgen,
kinderalimentatie). Meestal: echtscheidingsconvenant (verdeling, partneralimentatie, pensioen).
Niet mogelijk: stelt de rechter het op.
Geregistreerde partners: overeenkomst ontbinden door een notaris/advocaat. Kinderen: rechter en
ouderschapsplan. Altijd een convenant.
Huwelijkse periode: tot de scheiding is ingeschreven bij het register van de Burgerlijke stand (erfrecht
en pensioenverdeling)
Huwelijkse gemeenschap: tot één of beide echtgenoten verzoek tot scheiding indienen (fiscaal
partnerschap en de Successiewet).
Ongehuwd samenwonen: geen wettelijke vorm van samenleven. Mogelijkheid:
Samenlevingscontract: afspraken tijden de periode van samenwonen. Indien eigen woning:
samenwoners zijn niet elkaars erfgenamen. Overnamebeding: een eigendom kan bij overlijden
worden overgenomen door de andere partij. Verblijvingsbeding: mede-eigenaren bij overlijden of uit
elkaar gaan wordt het goed aan een van hen toebedeeld (inbreng van een waarde).
Ontbindingsovereenkomst: echtscheidingsconvenant door een notaris. Ouderschapsplan: indien
samen ouderlijk gezag over de kinderen.
Garant staan
Garant staan is een vorm van persoonlijke zekerheid. Bij een huwelijk of een geregistreerd
partnerschap moet de partner toestemming moeten geven. Bij samenwonen, is er geen
toestemming nodig; ook niet als er een samenlevingscontract is.
Testament: gemeenschappelijk vermogen dat de ene partner aan de andere wil nalaten is een
testament de best optie. Afspraken over wie wat krijgt. Een testament is vormvrij (alle afspraken).
Kinderen: huwelijk of geregistreerd partnerschap: automatisch de wettelijke ouders en ouderlijk
gezag. Eveneens het kind wettelijke erfgenaam van beide ouders. Samenwoners: de ouder uit wie
het kind niet geboren is moet het kind erkennen en de moeder moet toestemming geven. Vaak op
het moment van de geboorteaangifte. Ouderlijk gezag: via een advocaat bij de rechtbank en er is
toestemming van de moeder nodig.
Toestemmingsvereisten: op het moment dat de eigen woning wordt verkocht, bezwaard wordt met
een hypotheek of verhuurd. Een ongebruikelijke of bovenmatige gift. Verstrekken van een
persoonlijke zekerheid. Bij koop op afbetaling of huurkoop.
LEVENSVERZEKERINGEN
Een verzekering die verband houdt met het leven of de dood, of de verzorging van de uitvaart van
een mens. Het is een kansovereenkomst het is niet zeker of de verzekering tot uitkering komt. Enkel
bij het verzekerde (vooraf afgesproken) voorval (op een bepaalde datum bij leven, bij overlijden, of
beide). Het is een sommenverzekering dit is een verzekering die altijd het gehele bedrag uitkeert als
, het onzekere voorval zich voordoet. Onderdeel van de wettelijke definitie van een levensverzekering
is dat de uitkering zowel in geld als in natura kan worden verkregen.
Levensverzekeringen hoeven niet te voldoen aan het indemniteitsbeginsel. Oftewel, de begunstigde
mag beter worden van de uitkering. De uitkering is niet gelijk aan de werkelijk geleden schade.
Betrokken partijen: verzekeraar, verzekeringsnemer (eigenaar), premie verschuldigde, verzekerde,
begunstigde.
Standaardbegunstiging: verzekeringsnemer, echtgenoot, kinderen, overige erfgenamen
(samenwonende partner kan hier dus buitenvallen).
Reden: Lang/kort leven. Langleven risico: een persoon langer leeft dan waarmee hij financieel
rekening heeft gehouden. Hierdoor kan hij in financiële problemen komen, omdat zijn geld opraakt.
Kortleven-risico: Wanneer iemand korter leeft dan verwacht, kunnen er financiële problemen voor
de nabestaanden ontstaan.
Mogelijkheden: schuldaflossing, verzorging nabestaanden, inkomen voor de oude dag, sparen.
Afsluiten van een levensverzekering:
Afkoelingsperiode: bij een looptijd langer dan 6 maanden geldt een opzegtermijn. Zonder opgaaf van
reden binnen 30 dagen na tot stand komen schriftelijk opzeggen. Mag langer bepaald worden.
Rechten van de verzekeringsnemer: aanwijzing of wijziging van de begunstiging, afkoop, niet meer
betalen van de premie, belening, conversie. Een verzekeringnemer mag zonder toestemming van de
begunstigde de begunstiging aanpassen. Tenzij er sprake is van een aanvaarde begunstiging.
Mededelingsplicht verzekeringsnemer (Verwijzing): Kennisvereiste: alle informatie die hij kent of
behoort te kennen. Kenbaarheidsvereiste: betrekking hebben op en dus invloed op de beslissing.
Verschoonbaarheidsvereiste: tenzij de verzekeraar het al kent of behoort te kennen.
Tijdens de looptijd: geen juiste voorstelling van de stand van zaken binnen twee maanden melden.
Verzekeringsuitkering: volledige, gedeeltelijke, geen uitkering ook binnen twee maanden melden.
Uitsluitingsclausules: overlijden ten gevolge van zelfdoding*, atoomkernreactie en/of radioactiviteit,
ten gevolge van een misdrijf, oorlogsdekking voor militairen.
Aanvullende dekkingen: Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (PVA, dan neemt de
verzekeraar/ pensioenuitvoerder de premiebetaling over in het geval de verzekerde
arbeidsongeschikt raakt.) (Gezondheidsverklaring nodig), arbeidsongeschiktheidsrente,
ongevallenverzekering (geen levensverzekering).
Clausules: verpanding, optie, index, kapitaalverzekering, verzorging (neemt de verzekeraar de premie
over), verbinding, ‘en bloc’.
* slechts uit voor een periode van twee jaar na de ingang van de dekking van het overlijdensrisico. Met andere
woorden: er zijn twee carenzjaren van toepassing.
Convenant-Van Leeuwen: Op grond van het convenant-Van Leeuwen mag er niet gevraagd worden
naar gezondheidswaarborgen als de werkgever een verzekering aanbiedt. Dit is ter verbetering van
de arbeidsparticipatie en arbeidsmobiliteit van gehandicapte of chronisch zieke werknemers (WMK).
Daarom mag de verzekeraar eventueel een carenztijd (alleen via werkgever) inbouwen.
ALGEMEEN
Drie pijlers van vermogensopbouw:
Pijler 1: Basisvoorzieningen/Overheidsvoorzieningen
- Sociale voorzieningen: aanvulling (Participatie/bijstand en toeslagenwet).
- Sociale verzekeringen:
o Volksverzekeringen; alleen als je in Nederland woont (AOW, Anw, Wlz (overheid de
‘verzekeraar’)
o Werknemersverzekeringen (WIA, WW)
- Financieringsproblematiek (omslagstelsel: premies die in een bepaald jaar door een
premieplichtige zijn betaald, omgezet in uitkeringen in hetzelfde jaar)
Pijler 2: Voorzieningen die via de werkgever/het bedrijf worden aangeboden. Vullen
overheidsvoorzieningen aan. Pensioen
- Werknemerspensioen (deelname pensioenregeling, kan de werknemer bijvoorbeeld
ouderdoms-, nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen opbouwen) geen algemene
pensioenplicht.
- Zelfstandige ondernemers, bepaalde ondernemers zijn verplicht het pensioen te verzekeren
via een beroepspensioenfonds (huisartsen).
- Werknemer-grootaandeelhouder: Indien >10% aandelen met stemrecht geen recht.
Pijler 3: Privévoorzieningen/Individuele regelingen
- Een individuele regeling wordt getroffen als aanvulling op een overheidsvoorziening en/of
werkgeversvoorziening. Een lijfrenteverzekering vult het inkomen aan bij bijvoorbeeld
overlijden of bij pensionering. Levensverzekeringen, spaar of beleggingsrekening
(levensloopregeling per 1-1-2012 afgeschaft, overgangsrecht tot 1-1-2022).
Gezinssamenstelling
Alleenstaande, gehuwde, geregistreerd partners, samenwoners. Tot 1-1-2018 automatisch
gemeenschap van goederen, tenzij andere afspraken. Nu beperkte gemeenschap van goederen. Dit
betekent dat alleen de bezittingen en schulden, verkregen tijdens het huwelijk, tenzij gezamenlijk zijn
aangegaan en schenkingen en erfenissen ontvangen tijdens of voor het huwelijk voor de
ontvangende partner (geen uitsluitingsclausule meer). Wijze heet: huwelijksgoederenregime.
Algehele gemeenschap van goederen: alles wat voor het huwelijk bezat, automatisch
gemeenschappelijk bezit. Uitsluitingsclausule: voor erflaters of schenkers (erfenis in testament,
schenking in schenkingsakte of op het bankafschrift). Werkt alleen bij een scheiding.
Huwelijkse voorwaarden
- Koude uitsluiting: geen enkele vorm van gemeenschap, verdeling van het gezamenlijke, alles
wat gekocht is moet worden vastgelegd. Geen uitsluitingsclausule, langstlevende erfgenaam.
- Periodiek verrekenbeding: jaarlijks het overgespaarde vermogen verdeeld tussen de
echtgenoten. Geen uitsluitingsclausule wel wettelijke erfgenamen.
- Finaal verrekenbeding: toevoeging op een van de bovenstaande. 50% over beide
echtgenoten verdeeld. Schenking en erfenissen hetzelfde als gemeenschap van goederen. Op
het moment van overlijden en/of scheiding afgerekend alsof ze waren getrouwd in
gemeenschap van goederen.
,Geregistreerd partnerschap: oorsprong: mensen van hetzelfde geslacht een officiële verbintenis.
Altijd bij een ambtenaar van de burgerlijke stand (geen ja-woord nodig). Ook beperkte gemeenschap
van goederen sinds 1 januari 2018.
Woning: na het overlijden valt (een deel van) de woning in de nalatenschap, indien er niets geregeld
is dat zal de langstlevende deze in eigendom krijgen. Zelfs bij onterven is het wettelijk vruchtgebruik
voor de langstlevende onaantastbaar.
Ontbinding: Huwelijk: Tussenkomst van een rechter. Kinderen: ouderschapsplan (omgang, verzorgen,
kinderalimentatie). Meestal: echtscheidingsconvenant (verdeling, partneralimentatie, pensioen).
Niet mogelijk: stelt de rechter het op.
Geregistreerde partners: overeenkomst ontbinden door een notaris/advocaat. Kinderen: rechter en
ouderschapsplan. Altijd een convenant.
Huwelijkse periode: tot de scheiding is ingeschreven bij het register van de Burgerlijke stand (erfrecht
en pensioenverdeling)
Huwelijkse gemeenschap: tot één of beide echtgenoten verzoek tot scheiding indienen (fiscaal
partnerschap en de Successiewet).
Ongehuwd samenwonen: geen wettelijke vorm van samenleven. Mogelijkheid:
Samenlevingscontract: afspraken tijden de periode van samenwonen. Indien eigen woning:
samenwoners zijn niet elkaars erfgenamen. Overnamebeding: een eigendom kan bij overlijden
worden overgenomen door de andere partij. Verblijvingsbeding: mede-eigenaren bij overlijden of uit
elkaar gaan wordt het goed aan een van hen toebedeeld (inbreng van een waarde).
Ontbindingsovereenkomst: echtscheidingsconvenant door een notaris. Ouderschapsplan: indien
samen ouderlijk gezag over de kinderen.
Garant staan
Garant staan is een vorm van persoonlijke zekerheid. Bij een huwelijk of een geregistreerd
partnerschap moet de partner toestemming moeten geven. Bij samenwonen, is er geen
toestemming nodig; ook niet als er een samenlevingscontract is.
Testament: gemeenschappelijk vermogen dat de ene partner aan de andere wil nalaten is een
testament de best optie. Afspraken over wie wat krijgt. Een testament is vormvrij (alle afspraken).
Kinderen: huwelijk of geregistreerd partnerschap: automatisch de wettelijke ouders en ouderlijk
gezag. Eveneens het kind wettelijke erfgenaam van beide ouders. Samenwoners: de ouder uit wie
het kind niet geboren is moet het kind erkennen en de moeder moet toestemming geven. Vaak op
het moment van de geboorteaangifte. Ouderlijk gezag: via een advocaat bij de rechtbank en er is
toestemming van de moeder nodig.
Toestemmingsvereisten: op het moment dat de eigen woning wordt verkocht, bezwaard wordt met
een hypotheek of verhuurd. Een ongebruikelijke of bovenmatige gift. Verstrekken van een
persoonlijke zekerheid. Bij koop op afbetaling of huurkoop.
LEVENSVERZEKERINGEN
Een verzekering die verband houdt met het leven of de dood, of de verzorging van de uitvaart van
een mens. Het is een kansovereenkomst het is niet zeker of de verzekering tot uitkering komt. Enkel
bij het verzekerde (vooraf afgesproken) voorval (op een bepaalde datum bij leven, bij overlijden, of
beide). Het is een sommenverzekering dit is een verzekering die altijd het gehele bedrag uitkeert als
, het onzekere voorval zich voordoet. Onderdeel van de wettelijke definitie van een levensverzekering
is dat de uitkering zowel in geld als in natura kan worden verkregen.
Levensverzekeringen hoeven niet te voldoen aan het indemniteitsbeginsel. Oftewel, de begunstigde
mag beter worden van de uitkering. De uitkering is niet gelijk aan de werkelijk geleden schade.
Betrokken partijen: verzekeraar, verzekeringsnemer (eigenaar), premie verschuldigde, verzekerde,
begunstigde.
Standaardbegunstiging: verzekeringsnemer, echtgenoot, kinderen, overige erfgenamen
(samenwonende partner kan hier dus buitenvallen).
Reden: Lang/kort leven. Langleven risico: een persoon langer leeft dan waarmee hij financieel
rekening heeft gehouden. Hierdoor kan hij in financiële problemen komen, omdat zijn geld opraakt.
Kortleven-risico: Wanneer iemand korter leeft dan verwacht, kunnen er financiële problemen voor
de nabestaanden ontstaan.
Mogelijkheden: schuldaflossing, verzorging nabestaanden, inkomen voor de oude dag, sparen.
Afsluiten van een levensverzekering:
Afkoelingsperiode: bij een looptijd langer dan 6 maanden geldt een opzegtermijn. Zonder opgaaf van
reden binnen 30 dagen na tot stand komen schriftelijk opzeggen. Mag langer bepaald worden.
Rechten van de verzekeringsnemer: aanwijzing of wijziging van de begunstiging, afkoop, niet meer
betalen van de premie, belening, conversie. Een verzekeringnemer mag zonder toestemming van de
begunstigde de begunstiging aanpassen. Tenzij er sprake is van een aanvaarde begunstiging.
Mededelingsplicht verzekeringsnemer (Verwijzing): Kennisvereiste: alle informatie die hij kent of
behoort te kennen. Kenbaarheidsvereiste: betrekking hebben op en dus invloed op de beslissing.
Verschoonbaarheidsvereiste: tenzij de verzekeraar het al kent of behoort te kennen.
Tijdens de looptijd: geen juiste voorstelling van de stand van zaken binnen twee maanden melden.
Verzekeringsuitkering: volledige, gedeeltelijke, geen uitkering ook binnen twee maanden melden.
Uitsluitingsclausules: overlijden ten gevolge van zelfdoding*, atoomkernreactie en/of radioactiviteit,
ten gevolge van een misdrijf, oorlogsdekking voor militairen.
Aanvullende dekkingen: Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (PVA, dan neemt de
verzekeraar/ pensioenuitvoerder de premiebetaling over in het geval de verzekerde
arbeidsongeschikt raakt.) (Gezondheidsverklaring nodig), arbeidsongeschiktheidsrente,
ongevallenverzekering (geen levensverzekering).
Clausules: verpanding, optie, index, kapitaalverzekering, verzorging (neemt de verzekeraar de premie
over), verbinding, ‘en bloc’.
* slechts uit voor een periode van twee jaar na de ingang van de dekking van het overlijdensrisico. Met andere
woorden: er zijn twee carenzjaren van toepassing.
Convenant-Van Leeuwen: Op grond van het convenant-Van Leeuwen mag er niet gevraagd worden
naar gezondheidswaarborgen als de werkgever een verzekering aanbiedt. Dit is ter verbetering van
de arbeidsparticipatie en arbeidsmobiliteit van gehandicapte of chronisch zieke werknemers (WMK).
Daarom mag de verzekeraar eventueel een carenztijd (alleen via werkgever) inbouwen.
