Samenvatting deel 3: niet-leven
Hoofdstuk 1: Gewaarborgd inkomen
Doelstellingen
Een verzekering gewaarborgd inkomen zorgt ervoor dat de verzekerde een aanvulling geniet op de wettelijke
uitkering wanneer hij door ziekte of ongeval tijdelijk of blijvend niet meer kan werken.
In deze presentatie zullen we ons enkel toespitsen op het gewaarborgd inkomen voor zelfstandige
bedrijfsleiders. Uiteraard kunnen ook loontrekkenden ook een gewaarborgd inkomen afsluiten, al komt dit
minder courant voor.
Algemeen kader
Waarom een GI afsluiten
Voor vele zelfstandigen is het duidelijk dat de activiteit van zijn onderneming volledig stil kan liggen door zijn
arbeidsongeschiktheid. Ofwel moet hij een tijdelijke vervanger zoeken die een deel van de continuïteit van de
onderneming kan verzorgen. Maar dat houdt ook bijkomende kosten in.
Een bedrijfsleider in een KMO kan misschien de dagelijkse werking laten doorgaan als zijn personeelsleden of
vennoten ook zonder hem tijdelijk verder kunnen. Maar als de ongeschiktheid ernstiger is dan aanvankelijk
verwacht en/of de periode van ongeschiktheid veel langer dan eerst ingeschat, dan is het niet zeker dat zijn
maandelijkse vergoeding als zelfstandig zaakvoerder of bestuurder heel de tijd doorbetaald blijft.
Meestal wordt de termijn dat men doorbetaald wordt, geregeld in een ‘managementovereenkomst’.
De bedrijfsleider kiest dan best voor een eigen-risicotermijn gelijk aan de periode dat hij doorbetaald wordt,
zodat de vergoeding van de verzekeringspolis daarna naadloos deze betalingen gedeeltelijk overneemt (maar
zie beperkingen!).
Eigen – risico termijn
Eigen-risico termijn: De termijn, na het ontstaan van een verzekerde ongeschiktheid, waarbinnen er geen recht
op uitkering bestaat.
Men kan een verzekering gewaarborgd inkomen afsluiten met een eigen-risicotermijn (soort
vrijstelling/wachttijd) van 1 maand, 3 maanden, 6 maanden, of 12 maanden. Deze termijn wordt opgenomen in
de bijzondere voorwaarden.
De eigen-risicotermijn gaat in op de datum door de behandelende geneesheer opgegeven als begindatum van
de ongeschiktheid.
Ziekte en/of ongeval
Er zijn verschillende formules mogelijk in een verzekering gewaarborgd inkomen:
- De zelfstandige kan dekking genieten bij invaliditeit veroorzaakt door ziekte of een ongeval, of alleen
door ziekte. In dit laatste geval wordt dit dikwijls gecombineerd met een verzekering ongevallen
binnen een andere polis (‘Ongevallen Privéleven’).
, - Voor loontrekkenden is een gewaarborgd inkomen veroorzaakt door ziekte of ongeval in het privéleven
ook mogelijk. Dit is dan perfect aanvullend op de verzekering arbeidsongevallen tijdens de uitoefening
van het werk.
D3- H1 Gewaarborgd inkomen behartigt enkel de zelfstandige (bedrijfsleider), niet de loontrekkende.
Fiscaliteit
De premie die de VZD betaalt voor een gewaarborgd inkomen is volledig fiscaal aftrekbaar als werkelijk
bewezen beroepskosten.
Beperkingen:
- 80%: De zelfstandige (bedrijfsleider) kan niet meer verzekeren dan 80% van zijn inkomen, met inbegrip
van de uitkering van andere verplichte of vrije verzekeringen.
- 100%: Artikel 59, §1, 3° WIB92 - de wettelijke en aanvullende uitkeringen bij arbeidsongeschiktheid,
uitgedrukt in jaarlijkse renten, mogen niet meer bedragen dan de normale brutojaarbezoldiging’.
Verzekeraars verzekeren 80% van het inkomen aangezien ze een marge nemen van 20% van wat zelfstandige
van het Riziv krijgt.
Vergoeding mutaliteit
De vergoeding voor arbeidsongeschiktheid voor een zelfstandige (bedrijfsleider) wordt door de mutualiteit
toegekend voor elke dag van het jaar, behalve voor de zondagen.
De uitkering die de zelfstandige (bedrijfsleider) krijgt, verschilt naargelang van zijn ‘gezinssituatie’ en van de
‘duur van de arbeidsongeschiktheid’.
Eerste 7 dagen: De zelfstandige is in zijn wachttijd en krijgt geen vergoeding. Voor 30/06/2019 was dit 14
dagen! Voor verdere evolutie zie voorbeeld CM:
Recht op uitkering
Jaarrente
Men verzekert een jaarrente.
Voorbeeld
- Indien zelfstandige graag toch 2.000 € per maand bijkomend ontvangt, verzekert hij een jaarrente van
24.000 €.
Meestal wordt de jaarrente maandelijks achteraf uit gekeerd in twaalfden.
Bij de meeste maatschappijen moet VZD minimaal 25% arbeidsongeschikt zijn om in aanmerking te komen voor
uitkering, uiteraard na verloop van de eigen-risicotermijn.
De VZA stelt tevens als voorwaarde dat er een verlies aan beroepsinkomen is in hoofde van de VZD. Er wordt
geacht een verlies aan beroepsinkomen te zijn wanneer er een graad van AO is van min 25%, de VZA behoudt
zich wel het recht voor om verlies van beroepsinkomen op te vragen.
Graad arbeidsongeschiktheid
De uitkeringen zijn evenredig aan de graad van AO. Anderzijds zal men vanaf 67% de ongeschiktheid als
volledig arbeidsongeschikt beschouwen en 100% uitkeren.
Hoofdstuk 1: Gewaarborgd inkomen
Doelstellingen
Een verzekering gewaarborgd inkomen zorgt ervoor dat de verzekerde een aanvulling geniet op de wettelijke
uitkering wanneer hij door ziekte of ongeval tijdelijk of blijvend niet meer kan werken.
In deze presentatie zullen we ons enkel toespitsen op het gewaarborgd inkomen voor zelfstandige
bedrijfsleiders. Uiteraard kunnen ook loontrekkenden ook een gewaarborgd inkomen afsluiten, al komt dit
minder courant voor.
Algemeen kader
Waarom een GI afsluiten
Voor vele zelfstandigen is het duidelijk dat de activiteit van zijn onderneming volledig stil kan liggen door zijn
arbeidsongeschiktheid. Ofwel moet hij een tijdelijke vervanger zoeken die een deel van de continuïteit van de
onderneming kan verzorgen. Maar dat houdt ook bijkomende kosten in.
Een bedrijfsleider in een KMO kan misschien de dagelijkse werking laten doorgaan als zijn personeelsleden of
vennoten ook zonder hem tijdelijk verder kunnen. Maar als de ongeschiktheid ernstiger is dan aanvankelijk
verwacht en/of de periode van ongeschiktheid veel langer dan eerst ingeschat, dan is het niet zeker dat zijn
maandelijkse vergoeding als zelfstandig zaakvoerder of bestuurder heel de tijd doorbetaald blijft.
Meestal wordt de termijn dat men doorbetaald wordt, geregeld in een ‘managementovereenkomst’.
De bedrijfsleider kiest dan best voor een eigen-risicotermijn gelijk aan de periode dat hij doorbetaald wordt,
zodat de vergoeding van de verzekeringspolis daarna naadloos deze betalingen gedeeltelijk overneemt (maar
zie beperkingen!).
Eigen – risico termijn
Eigen-risico termijn: De termijn, na het ontstaan van een verzekerde ongeschiktheid, waarbinnen er geen recht
op uitkering bestaat.
Men kan een verzekering gewaarborgd inkomen afsluiten met een eigen-risicotermijn (soort
vrijstelling/wachttijd) van 1 maand, 3 maanden, 6 maanden, of 12 maanden. Deze termijn wordt opgenomen in
de bijzondere voorwaarden.
De eigen-risicotermijn gaat in op de datum door de behandelende geneesheer opgegeven als begindatum van
de ongeschiktheid.
Ziekte en/of ongeval
Er zijn verschillende formules mogelijk in een verzekering gewaarborgd inkomen:
- De zelfstandige kan dekking genieten bij invaliditeit veroorzaakt door ziekte of een ongeval, of alleen
door ziekte. In dit laatste geval wordt dit dikwijls gecombineerd met een verzekering ongevallen
binnen een andere polis (‘Ongevallen Privéleven’).
, - Voor loontrekkenden is een gewaarborgd inkomen veroorzaakt door ziekte of ongeval in het privéleven
ook mogelijk. Dit is dan perfect aanvullend op de verzekering arbeidsongevallen tijdens de uitoefening
van het werk.
D3- H1 Gewaarborgd inkomen behartigt enkel de zelfstandige (bedrijfsleider), niet de loontrekkende.
Fiscaliteit
De premie die de VZD betaalt voor een gewaarborgd inkomen is volledig fiscaal aftrekbaar als werkelijk
bewezen beroepskosten.
Beperkingen:
- 80%: De zelfstandige (bedrijfsleider) kan niet meer verzekeren dan 80% van zijn inkomen, met inbegrip
van de uitkering van andere verplichte of vrije verzekeringen.
- 100%: Artikel 59, §1, 3° WIB92 - de wettelijke en aanvullende uitkeringen bij arbeidsongeschiktheid,
uitgedrukt in jaarlijkse renten, mogen niet meer bedragen dan de normale brutojaarbezoldiging’.
Verzekeraars verzekeren 80% van het inkomen aangezien ze een marge nemen van 20% van wat zelfstandige
van het Riziv krijgt.
Vergoeding mutaliteit
De vergoeding voor arbeidsongeschiktheid voor een zelfstandige (bedrijfsleider) wordt door de mutualiteit
toegekend voor elke dag van het jaar, behalve voor de zondagen.
De uitkering die de zelfstandige (bedrijfsleider) krijgt, verschilt naargelang van zijn ‘gezinssituatie’ en van de
‘duur van de arbeidsongeschiktheid’.
Eerste 7 dagen: De zelfstandige is in zijn wachttijd en krijgt geen vergoeding. Voor 30/06/2019 was dit 14
dagen! Voor verdere evolutie zie voorbeeld CM:
Recht op uitkering
Jaarrente
Men verzekert een jaarrente.
Voorbeeld
- Indien zelfstandige graag toch 2.000 € per maand bijkomend ontvangt, verzekert hij een jaarrente van
24.000 €.
Meestal wordt de jaarrente maandelijks achteraf uit gekeerd in twaalfden.
Bij de meeste maatschappijen moet VZD minimaal 25% arbeidsongeschikt zijn om in aanmerking te komen voor
uitkering, uiteraard na verloop van de eigen-risicotermijn.
De VZA stelt tevens als voorwaarde dat er een verlies aan beroepsinkomen is in hoofde van de VZD. Er wordt
geacht een verlies aan beroepsinkomen te zijn wanneer er een graad van AO is van min 25%, de VZA behoudt
zich wel het recht voor om verlies van beroepsinkomen op te vragen.
Graad arbeidsongeschiktheid
De uitkeringen zijn evenredig aan de graad van AO. Anderzijds zal men vanaf 67% de ongeschiktheid als
volledig arbeidsongeschikt beschouwen en 100% uitkeren.
