Bedrijfsverzekeringen
De Verzekeringswet van 2014 verdeelt de verzekeringen op in verschillende categorieën:
In de praktijk gaat de verdeling nog verder dan louter leven- en niet leven. Zij gaan dit
vaak nog verder onderverdelen op basis van de doelgroep: particulier of
onderneming. Grote makelaars zullen nog verder gaan en zelfs inspelen op het type
onderneming: KMO’s vs. grote ondernemingen. Dit heeft een eenvoudige grondslag: de
benadering van de doelgroep is anders, dus ook het aanbod van service en
verzekeringen. Bv. een grote multinational zal eerst een brandveiligheidsexpert op
bezoek krijgen alvorens een verzekeraar bereid zal zijn hem dekking te verlenen hiervoor.
En dan nog zal dit vaak niet voor 100% van het risico zijn. Dit proces kan men echter niet
voor elke particulier gaan doorvoeren.
De werkgever heeft een morele en wettelijke plicht tot ‘duty to care’ tov het
personeel. Hij heeft echter ook plichten tav zijn leveranciers, klanten en de maatschappij
als groter geheel. Daarom zijn bedrijfsverzeekringen vaak van belang.
Risk management
Corporate Governance
Vandaag de dag is risk management niet enkel een begrip in grote ondernemingen, maar
ook in de kleinere. Werkgevers hebben zoals eerder vermeld een duty to care tov de
werknemers, maar ook tav anderen. België is op dat vlak goed bezig: sociale zekerheid en
uitgebreide wettelijke verzekering arbeidsongevallen. In vele landen gelden er ook een
gedragscodes voor goed bestuur. Dit aan de hand van Europese Richtlijnen, en in België
ook nationale wetgeving (bv. antiwitwaswetgeving). Zo wordt deze gedragscode
ingebed als soft law binnen de bedrijven.
Voor niet-beursgenoteerde bedrijven is de Code Buysse de voortrekker (2005). De
laatste revisie van de ‘Belgian Code on Corporate Governance’ vond plaats in 2020.
Deze is samengesteld door The European Corporate Governance Institute (ECGI). De code
is gebaseerd op 10 principes voor goed bestuur:
1. De vennootschap maakt een expliciete keuze betreffende haar governance
structuur en communiceert hier duidelijk over
2. De raad en het uitvoerend management blijven binnen hun respectieve
bevoegdheden en interageren op constructieve wijze
3. De vennootschap heeft een doeltreffende en evenwichtig samengestelde raad
4. Gespecialiseerde comités staan de raad bij in de uitvoering van zijn
verantwoordelijkheden
,5. De vennootschap heeft een transparante procedure voor de benoeming van
bestuurders
6. Alle bestuurders geven blijk van een onafhankelijke geest en handelen altijd in het
vennootschapsbelang
7. De vennootschap vergoedt de bestuurders en de leden van het uitvoerend
management op een billijke en verantwoorde wijze
8. De vennootschap draagt zorg voor een gelijke behandeling van alle
aandeelhouders en eerbiedigt hun rechten
9. De vennootschap heeft een rigoureuze en transparante procedure voor de
beoordeling van haar governance
10. De vennootschap brengt openbaar verslag uit over de naleving van de code
De principes verwijzen bovendien ook naar risk management.
Bv. 2.8 De raad van bestuur bepaalt de bereidheid van de vennootschap om risico’s te
nemen teneinde de strategische doelstellingen van de vennootschap te verwezenlijken.
Op voorstel van de directieraad, keurt de raad van toezicht de risicobereidheid van de
vennootschap goed, teneinde de strategische doelstellingen van de vennootschap te
verwezenlijken.
Risk Management
Voor bedrijven spreken we over Enterprise Risk Management. Hierbij komt veel meer
kijken dan louter identificatie, analyse en afsluiten van verzekeringen. Zo is er ISO
31000: dit is een raamwerk voor RM.
RM = een onderzoek naar risico’s die mensen, goederen en activiteiten bedreigen + de
formulering en invoering vh beleid waarmee deze risico’s aangepakt worden. Het is het
proces waarmee men probeert de onzekerheid rond het behalen van doelstellingen te
beheren, zodat deze doelstellingen bereikt worden. RM kan dan ook betrekking hebben
op de doelstellingen van individuen, maar ook op projecten en organisaties.
Plaats in de organisatie
,De persoon die verantwoordelijk is voor het behalen vd opgestelde doelstellingen, is ook
verantwoordelijk voor het RM rond die doelstelling. In een KMO is dit de zaakvoerder,
interne boekhuder of externe consultants/vz-makelaars.
Bij persoonlijke doelstellingen is dit in eerste lijn het individu, bij projecten de projectlater,
bij processen de proceseigenaar en bij organisaties de organisatieleiding.
In grote ondernemingen worden vaak overkoepelende functionarissen aangesteld,
zoals Risk Managers. Zij vormen de tweede lijn. Ze hebben een controlerende,
ondersteunende en adviserende functie. De interne audit vormt de derde lijn. Zij
controleren oa of de samenwerking tussen lijn 1 en 2 functioneert en maakt daarover een
objectief en onafhankelijk oordeel, met verbeteringsmogelijkheden.
Voor het RM zal men dus concreet de risico’s moeten identificeren, analyseren, nagaan
welke preventie/beschermingsmaatregelen reedds aanwezig zijn of nog
geïpmplementeerd kunnen worden om nadien een gepaste risicobeheersing voor te
stellen.
Zowel bedrijven als mensen en objecten zijn onderhevig aan risico’s. Sommigen worden
vrijwillig aangegaan, andere ontstaan door toedoen van andere mensen of komen verder
uit situaties waarop men geen directe invloed heeft. Sinds WOII hebben maatschappelijke
en technologische ontwikkeligen gezorgd voor een toename vd complexiteit en omvang
van risico’s. De vraag rijst of deze nog wel beheersbaar zijn? Risico’s vormen een
bedreiging, bv. tov het milieu. Vaker en vaker zijn ze niet langer verzekerbaar, waardoor
men nieuwe oplossingen moet zoeken.
Marsch, een vz-TP, publiceert jaarlijks de Global Insurance Market Index. Van 2019 tot
2022 was de vz-markt vrij hard. Dit is in 2025 niet meer zo. De cijfers van Q2 in 2025
tonen een globale vermindering van 4% vd premievoeten tov Q1.
De stijging van de vz-premies en de toenemende complexiteit van diverse
omgevingsfactoren dwingen vele ondernemingen tot actief risicobeheer. Een vd
beheersmethodes is verzekeren. Dit biedt een financiële compensatie bij het voordoen
van een risico. Maar, het gros is echter niet verzekerbaar of vervangbaar volgens de
Iceberg-theorie (Hemingway). Het zichtbare topje zijn de directe verzekerbare risico’s.
Het overgrote deel bestaat echter uit onkwalificeerbare kosten zoals menselijk leed,
reputatieschade etc + indirecte onverzekerbare en verdoken kosten zoals lagere
efficiëntie door het wegvallen van een collega, opleidingskosten voor nieuwe collega,
schade aan werktuigen, missen van orderdeadlines, …
Daarom gaat RM verder dan verzekeren. Men gaat vanuit het risico op zoek naar
oplossingen om het aan banden te leggen of te vermijden. Er wordt daarom sterk ingezet
op preventie en bescherming, en voor het “rest-risico” moet een financiële oplossing
, gezocht worden. Dit kan via een
verzekering, maar de OR kan ook een eigen
reserve aanleggen.
Het doel van RM is afhankelijk van de
organisatie en het bestuur. Het kan gaan
om: winst maken, veiligheid verhogen,
risicokosten inperken en voorkomen,
bevorderen van ononderbroken voortgang
vd activiteit, vertrouwen id organisatie
verhogen bij derden, eigen management en
personeel, …
Risico-identificatie
Risico’s worden vaak geassocieerd met
negatieve dingen: brand, arbeidsongeval,
aansprakelijkheidsprocessen, .. maar ze
kunnen ook positief zijn. Bv. een hogere
rente = hogere opbrengst bij investeringen.
De grote vz-TP’en maken analyses op voor
bedrijven die de financiële draagkracht vd OR en de opties uit elkaar zetten (risk
consulenten). In deze fase vh RM-proces wil men inzicht krijgen in:
- Wat de OR als risico ervaart (bv. knowhow verlies, imagoverlies, …)
- Welke gebeurtenissen dit teweeg kunnen brengen (bv. brand, fraude, …)
- Welke situaties binnen en buiten de OR ervoor kunnen zorgen dat die
gebeurtenissen zich voordoen (bv. werken met bep producten, …)
- Welke oorzaken kunnen tot de werkelijke realisatie ervan leiden (bv. menselijk,
technisch, omgeving, …).
Je start dus met de strategische doelstellingen van een OR, winst maken is hier evident.
Daarbij komen dan een aantal risico’s kijken obv corporate governance, bv. de duty to
care. Maar niet alle risico’s zijn identificeerbaar, dus gestructureerde aanpak nodig.
Algemeen: risico-identificatie via de oorzaak ervan! Dit kan strategisch,
operationeel, financieel of gevaar zijn.
Voorbeeld: personeel: hybride – operationeel
Voor elke OR een belangrijk risico. Gaat verder dan de arbeidsongevallen. Zo kunnen
bij grote evenementen bijkomende personen actief zijn, gaat personeel soms op
zakenreis, .. voor deze mensen bestaat er vaak een apart verzekeringspakket. Maar een
(ex)werknemer kan de zaakvoerder ook gijzelen, of de toegangswegen blokkeren.
Bovendien bieden veel bedrijven privéverzekeringen aan voor hun medewerkers: dit
extralegaal voordeel biedt een verzekeringspackage voor bv. wagen, brand, juridische
bijstand, ah, …
De zaakvoerder en bestuurders vallen buiten de wett regeling arbeidsongevallen. Het
risico op ziekte of inkomensverlies door een andere reden is er wel. Als
risicobeheersmethode kan men dan bv. een gewaarborgd inkomen voorzien. Daarnaast is
er ook de sociale zekerheid: zij kuhnnen tussenkomen in medische kosten, pensioenen, …
RM binnen de financiële sector beïnvloed door: Basel II, IFRS, Solvency II, MIFID, WFT,
corporate governance domineert de bedrijfsvoering. Financiële instellingen lopen ook
De Verzekeringswet van 2014 verdeelt de verzekeringen op in verschillende categorieën:
In de praktijk gaat de verdeling nog verder dan louter leven- en niet leven. Zij gaan dit
vaak nog verder onderverdelen op basis van de doelgroep: particulier of
onderneming. Grote makelaars zullen nog verder gaan en zelfs inspelen op het type
onderneming: KMO’s vs. grote ondernemingen. Dit heeft een eenvoudige grondslag: de
benadering van de doelgroep is anders, dus ook het aanbod van service en
verzekeringen. Bv. een grote multinational zal eerst een brandveiligheidsexpert op
bezoek krijgen alvorens een verzekeraar bereid zal zijn hem dekking te verlenen hiervoor.
En dan nog zal dit vaak niet voor 100% van het risico zijn. Dit proces kan men echter niet
voor elke particulier gaan doorvoeren.
De werkgever heeft een morele en wettelijke plicht tot ‘duty to care’ tov het
personeel. Hij heeft echter ook plichten tav zijn leveranciers, klanten en de maatschappij
als groter geheel. Daarom zijn bedrijfsverzeekringen vaak van belang.
Risk management
Corporate Governance
Vandaag de dag is risk management niet enkel een begrip in grote ondernemingen, maar
ook in de kleinere. Werkgevers hebben zoals eerder vermeld een duty to care tov de
werknemers, maar ook tav anderen. België is op dat vlak goed bezig: sociale zekerheid en
uitgebreide wettelijke verzekering arbeidsongevallen. In vele landen gelden er ook een
gedragscodes voor goed bestuur. Dit aan de hand van Europese Richtlijnen, en in België
ook nationale wetgeving (bv. antiwitwaswetgeving). Zo wordt deze gedragscode
ingebed als soft law binnen de bedrijven.
Voor niet-beursgenoteerde bedrijven is de Code Buysse de voortrekker (2005). De
laatste revisie van de ‘Belgian Code on Corporate Governance’ vond plaats in 2020.
Deze is samengesteld door The European Corporate Governance Institute (ECGI). De code
is gebaseerd op 10 principes voor goed bestuur:
1. De vennootschap maakt een expliciete keuze betreffende haar governance
structuur en communiceert hier duidelijk over
2. De raad en het uitvoerend management blijven binnen hun respectieve
bevoegdheden en interageren op constructieve wijze
3. De vennootschap heeft een doeltreffende en evenwichtig samengestelde raad
4. Gespecialiseerde comités staan de raad bij in de uitvoering van zijn
verantwoordelijkheden
,5. De vennootschap heeft een transparante procedure voor de benoeming van
bestuurders
6. Alle bestuurders geven blijk van een onafhankelijke geest en handelen altijd in het
vennootschapsbelang
7. De vennootschap vergoedt de bestuurders en de leden van het uitvoerend
management op een billijke en verantwoorde wijze
8. De vennootschap draagt zorg voor een gelijke behandeling van alle
aandeelhouders en eerbiedigt hun rechten
9. De vennootschap heeft een rigoureuze en transparante procedure voor de
beoordeling van haar governance
10. De vennootschap brengt openbaar verslag uit over de naleving van de code
De principes verwijzen bovendien ook naar risk management.
Bv. 2.8 De raad van bestuur bepaalt de bereidheid van de vennootschap om risico’s te
nemen teneinde de strategische doelstellingen van de vennootschap te verwezenlijken.
Op voorstel van de directieraad, keurt de raad van toezicht de risicobereidheid van de
vennootschap goed, teneinde de strategische doelstellingen van de vennootschap te
verwezenlijken.
Risk Management
Voor bedrijven spreken we over Enterprise Risk Management. Hierbij komt veel meer
kijken dan louter identificatie, analyse en afsluiten van verzekeringen. Zo is er ISO
31000: dit is een raamwerk voor RM.
RM = een onderzoek naar risico’s die mensen, goederen en activiteiten bedreigen + de
formulering en invoering vh beleid waarmee deze risico’s aangepakt worden. Het is het
proces waarmee men probeert de onzekerheid rond het behalen van doelstellingen te
beheren, zodat deze doelstellingen bereikt worden. RM kan dan ook betrekking hebben
op de doelstellingen van individuen, maar ook op projecten en organisaties.
Plaats in de organisatie
,De persoon die verantwoordelijk is voor het behalen vd opgestelde doelstellingen, is ook
verantwoordelijk voor het RM rond die doelstelling. In een KMO is dit de zaakvoerder,
interne boekhuder of externe consultants/vz-makelaars.
Bij persoonlijke doelstellingen is dit in eerste lijn het individu, bij projecten de projectlater,
bij processen de proceseigenaar en bij organisaties de organisatieleiding.
In grote ondernemingen worden vaak overkoepelende functionarissen aangesteld,
zoals Risk Managers. Zij vormen de tweede lijn. Ze hebben een controlerende,
ondersteunende en adviserende functie. De interne audit vormt de derde lijn. Zij
controleren oa of de samenwerking tussen lijn 1 en 2 functioneert en maakt daarover een
objectief en onafhankelijk oordeel, met verbeteringsmogelijkheden.
Voor het RM zal men dus concreet de risico’s moeten identificeren, analyseren, nagaan
welke preventie/beschermingsmaatregelen reedds aanwezig zijn of nog
geïpmplementeerd kunnen worden om nadien een gepaste risicobeheersing voor te
stellen.
Zowel bedrijven als mensen en objecten zijn onderhevig aan risico’s. Sommigen worden
vrijwillig aangegaan, andere ontstaan door toedoen van andere mensen of komen verder
uit situaties waarop men geen directe invloed heeft. Sinds WOII hebben maatschappelijke
en technologische ontwikkeligen gezorgd voor een toename vd complexiteit en omvang
van risico’s. De vraag rijst of deze nog wel beheersbaar zijn? Risico’s vormen een
bedreiging, bv. tov het milieu. Vaker en vaker zijn ze niet langer verzekerbaar, waardoor
men nieuwe oplossingen moet zoeken.
Marsch, een vz-TP, publiceert jaarlijks de Global Insurance Market Index. Van 2019 tot
2022 was de vz-markt vrij hard. Dit is in 2025 niet meer zo. De cijfers van Q2 in 2025
tonen een globale vermindering van 4% vd premievoeten tov Q1.
De stijging van de vz-premies en de toenemende complexiteit van diverse
omgevingsfactoren dwingen vele ondernemingen tot actief risicobeheer. Een vd
beheersmethodes is verzekeren. Dit biedt een financiële compensatie bij het voordoen
van een risico. Maar, het gros is echter niet verzekerbaar of vervangbaar volgens de
Iceberg-theorie (Hemingway). Het zichtbare topje zijn de directe verzekerbare risico’s.
Het overgrote deel bestaat echter uit onkwalificeerbare kosten zoals menselijk leed,
reputatieschade etc + indirecte onverzekerbare en verdoken kosten zoals lagere
efficiëntie door het wegvallen van een collega, opleidingskosten voor nieuwe collega,
schade aan werktuigen, missen van orderdeadlines, …
Daarom gaat RM verder dan verzekeren. Men gaat vanuit het risico op zoek naar
oplossingen om het aan banden te leggen of te vermijden. Er wordt daarom sterk ingezet
op preventie en bescherming, en voor het “rest-risico” moet een financiële oplossing
, gezocht worden. Dit kan via een
verzekering, maar de OR kan ook een eigen
reserve aanleggen.
Het doel van RM is afhankelijk van de
organisatie en het bestuur. Het kan gaan
om: winst maken, veiligheid verhogen,
risicokosten inperken en voorkomen,
bevorderen van ononderbroken voortgang
vd activiteit, vertrouwen id organisatie
verhogen bij derden, eigen management en
personeel, …
Risico-identificatie
Risico’s worden vaak geassocieerd met
negatieve dingen: brand, arbeidsongeval,
aansprakelijkheidsprocessen, .. maar ze
kunnen ook positief zijn. Bv. een hogere
rente = hogere opbrengst bij investeringen.
De grote vz-TP’en maken analyses op voor
bedrijven die de financiële draagkracht vd OR en de opties uit elkaar zetten (risk
consulenten). In deze fase vh RM-proces wil men inzicht krijgen in:
- Wat de OR als risico ervaart (bv. knowhow verlies, imagoverlies, …)
- Welke gebeurtenissen dit teweeg kunnen brengen (bv. brand, fraude, …)
- Welke situaties binnen en buiten de OR ervoor kunnen zorgen dat die
gebeurtenissen zich voordoen (bv. werken met bep producten, …)
- Welke oorzaken kunnen tot de werkelijke realisatie ervan leiden (bv. menselijk,
technisch, omgeving, …).
Je start dus met de strategische doelstellingen van een OR, winst maken is hier evident.
Daarbij komen dan een aantal risico’s kijken obv corporate governance, bv. de duty to
care. Maar niet alle risico’s zijn identificeerbaar, dus gestructureerde aanpak nodig.
Algemeen: risico-identificatie via de oorzaak ervan! Dit kan strategisch,
operationeel, financieel of gevaar zijn.
Voorbeeld: personeel: hybride – operationeel
Voor elke OR een belangrijk risico. Gaat verder dan de arbeidsongevallen. Zo kunnen
bij grote evenementen bijkomende personen actief zijn, gaat personeel soms op
zakenreis, .. voor deze mensen bestaat er vaak een apart verzekeringspakket. Maar een
(ex)werknemer kan de zaakvoerder ook gijzelen, of de toegangswegen blokkeren.
Bovendien bieden veel bedrijven privéverzekeringen aan voor hun medewerkers: dit
extralegaal voordeel biedt een verzekeringspackage voor bv. wagen, brand, juridische
bijstand, ah, …
De zaakvoerder en bestuurders vallen buiten de wett regeling arbeidsongevallen. Het
risico op ziekte of inkomensverlies door een andere reden is er wel. Als
risicobeheersmethode kan men dan bv. een gewaarborgd inkomen voorzien. Daarnaast is
er ook de sociale zekerheid: zij kuhnnen tussenkomen in medische kosten, pensioenen, …
RM binnen de financiële sector beïnvloed door: Basel II, IFRS, Solvency II, MIFID, WFT,
corporate governance domineert de bedrijfsvoering. Financiële instellingen lopen ook
