Samenvatting Bedrijfsfinanciering & Kredieten | Examensamenvatting
BEDRIJFSFINANCIERING &
KREDIETEN
Volledige Examensamenvatting
Alle hoofdstukken zijn te studeren. Hst. 5 wordt niet behandeld. Docent: Ruben Vandeweghe
(Thomas More).
Inhoudstafel
1. Werking van de Kredietafdeling
2. Kredieten voor Investeringen (Langetermijnkredieten)
3. Leasing & Renting
4. Kortetermijnkredieten – Deel 1 (Kaskrediet & Straight Loans)
5. Kortetermijnkredieten – Deel 2 (Kasplanning, Belastingen & Factoring)
6. Bankgarantie
7. Waarborgen
8. Alternatieve Kredietvormen & Overheidssteun
9. Begrippenlijst
Pagina 1 van 22
,Samenvatting Bedrijfsfinanciering & Kredieten | Examensamenvatting
1. Werking van de Kredietafdeling
1.1 Het Kredietproces (chronologisch)
Stap Inhoud
1. Intake kredietvraag Via kantorennet of gespecialiseerde commerciëlen (Corporate
Bankers, …). KYC-verplichtingen bij nieuwe klanten.
2. Kredietvoorstel (informeel) Indicatief voorstel op basis van de vraag van de klant.
3. Kredietbeslissing In kredietcomité (niveau afhankelijk van bedrag/risico).
4. Kredietvoorstel (formeel) Uitgeschreven dossier: bedrag, type, looptijd, zekerheden, prijs.
5. Akkoord klant Klant aanvaardt het formele voorstel.
6. Kredietovereenkomst Opmaak door Credit Administration/Back Office, vaak
geautomatiseerd.
7. Vestiging zekerheden Opschortende voorwaarden vervullen; notaris indien hypotheek.
8. Uitbetaling Na autorisatie en vervulling alle voorwaarden.
9. Terugbetaling & opvolging Opvolging betalingen, rente-herziening, zekerheden, comercieel…
1.2 Belangrijke Interveniënten
• Commerciëlen: intake en klantenrelatie
• Kredietafdeling: beslisser, analyst, credit administration (back office)
• Risk afdeling: credit risk analyst, compliance
• Ondersteunend: Finance, HR, Legal, IT, Marketing
1.3 Risicobeheer
Bankieren = risico's nemen én beheren. Belangrijkste risico's:
• Kredietrisico: klant kan niet terugbetalen
• Liquiditeitsrisico
• Interestrisico
• Compliance-risico
• Reputatierisico
Stappen risicobeheer:
• Identificeren → Evalueren (waarschijnlijkheid + impact) → Mitigeren → Accepteren (of
weigeren)
1.4 Three Lines of Defence
• Lijn 1: Commerciëlen / front office (dagelijks risicobeheer)
• Lijn 2: Risk & Compliance (onafhankelijk advies, controle)
• Lijn 3: Interne Audit (onafhankelijke verificatie)
Pagina 2 van 22
, Samenvatting Bedrijfsfinanciering & Kredieten | Examensamenvatting
1.5 Kredietcomité-niveaus
Type krediet Beslissingsniveau
Gestandaardiseerde kredieten (klein) Kantoor / commerciële dienst; vaak geautomatiseerd
Kleine / middelgrote kredieten 2 medewerkers kredietafdeling (4-eyes-principe)
Grote kredieten Wekelijks kredietcomité
Zeer grote kredieten Internationaal comité / directie
1.6 Opvolging Slechte Kredieten
• Pré-contentieux: achterstallige betalingen opvolgen, herstructurering, verstrenging,
voorbereiding juridische opzegging
• Contentieux: juridische opzegging, invordering, realisatie zekerheden, provisionering
Pagina 3 van 22
BEDRIJFSFINANCIERING &
KREDIETEN
Volledige Examensamenvatting
Alle hoofdstukken zijn te studeren. Hst. 5 wordt niet behandeld. Docent: Ruben Vandeweghe
(Thomas More).
Inhoudstafel
1. Werking van de Kredietafdeling
2. Kredieten voor Investeringen (Langetermijnkredieten)
3. Leasing & Renting
4. Kortetermijnkredieten – Deel 1 (Kaskrediet & Straight Loans)
5. Kortetermijnkredieten – Deel 2 (Kasplanning, Belastingen & Factoring)
6. Bankgarantie
7. Waarborgen
8. Alternatieve Kredietvormen & Overheidssteun
9. Begrippenlijst
Pagina 1 van 22
,Samenvatting Bedrijfsfinanciering & Kredieten | Examensamenvatting
1. Werking van de Kredietafdeling
1.1 Het Kredietproces (chronologisch)
Stap Inhoud
1. Intake kredietvraag Via kantorennet of gespecialiseerde commerciëlen (Corporate
Bankers, …). KYC-verplichtingen bij nieuwe klanten.
2. Kredietvoorstel (informeel) Indicatief voorstel op basis van de vraag van de klant.
3. Kredietbeslissing In kredietcomité (niveau afhankelijk van bedrag/risico).
4. Kredietvoorstel (formeel) Uitgeschreven dossier: bedrag, type, looptijd, zekerheden, prijs.
5. Akkoord klant Klant aanvaardt het formele voorstel.
6. Kredietovereenkomst Opmaak door Credit Administration/Back Office, vaak
geautomatiseerd.
7. Vestiging zekerheden Opschortende voorwaarden vervullen; notaris indien hypotheek.
8. Uitbetaling Na autorisatie en vervulling alle voorwaarden.
9. Terugbetaling & opvolging Opvolging betalingen, rente-herziening, zekerheden, comercieel…
1.2 Belangrijke Interveniënten
• Commerciëlen: intake en klantenrelatie
• Kredietafdeling: beslisser, analyst, credit administration (back office)
• Risk afdeling: credit risk analyst, compliance
• Ondersteunend: Finance, HR, Legal, IT, Marketing
1.3 Risicobeheer
Bankieren = risico's nemen én beheren. Belangrijkste risico's:
• Kredietrisico: klant kan niet terugbetalen
• Liquiditeitsrisico
• Interestrisico
• Compliance-risico
• Reputatierisico
Stappen risicobeheer:
• Identificeren → Evalueren (waarschijnlijkheid + impact) → Mitigeren → Accepteren (of
weigeren)
1.4 Three Lines of Defence
• Lijn 1: Commerciëlen / front office (dagelijks risicobeheer)
• Lijn 2: Risk & Compliance (onafhankelijk advies, controle)
• Lijn 3: Interne Audit (onafhankelijke verificatie)
Pagina 2 van 22
, Samenvatting Bedrijfsfinanciering & Kredieten | Examensamenvatting
1.5 Kredietcomité-niveaus
Type krediet Beslissingsniveau
Gestandaardiseerde kredieten (klein) Kantoor / commerciële dienst; vaak geautomatiseerd
Kleine / middelgrote kredieten 2 medewerkers kredietafdeling (4-eyes-principe)
Grote kredieten Wekelijks kredietcomité
Zeer grote kredieten Internationaal comité / directie
1.6 Opvolging Slechte Kredieten
• Pré-contentieux: achterstallige betalingen opvolgen, herstructurering, verstrenging,
voorbereiding juridische opzegging
• Contentieux: juridische opzegging, invordering, realisatie zekerheden, provisionering
Pagina 3 van 22
