Inhoudsopgave
DEEL I: BANKEN.............................................................................................................................................................12
HOOFDSTUK 1: HET BELGISCHE FINANCIËLE WEZEN.....................................................................................................12
1.1 Financiële Sector In Brede Zin..............................................................................................................................12
1.1.1 Kredietinstellingen (KI)..................................................................................................................................12
1.1.2 Participatiemaatschappijen..........................................................................................................................13
1.1.3 Beleggingsondernemingen...........................................................................................................................13
1.1.4 Institutionele Beleggers................................................................................................................................13
1.2 Betalingsinstellingen En Instellingen Voor Elektronisch Geld (EGI)......................................................................13
1.2.1 Ontstaan.......................................................................................................................................................13
1.2.2 Betalingsdiensten.........................................................................................................................................14
1.2.3 Betalingsinstellingen.....................................................................................................................................14
1.2.4 EGI................................................................................................................................................................ 14
1.3 Monetaire Overheid............................................................................................................................................14
1.3.1 ECB, ESCB en Eurosystem..............................................................................................................................15
1.3.2 Nationale Bank van België............................................................................................................................15
1.4 Controlerende Instellingen..................................................................................................................................16
1.4.1 Gemeenschappelijk Toezichtslechanisme (GTM)..........................................................................................17
1.4.2 Nationale Bank Van Belgie (NBB)..................................................................................................................17
1.4.3 Autoriteit Voor Financiële Diensten en Markten (FSMA)..............................................................................17
1.4.4 FOD Financiën...............................................................................................................................................18
1.4.5 Hoge Raad van Financiën (HRF)....................................................................................................................18
1.4.6 FOD Economie, KMO, Middenstand en Energie............................................................................................18
1.4.7 Cel voor Financiële Informatieverschaffing (CFI)...........................................................................................18
1.4.8 Gegevensbeschermingsautoriteit (GBA).......................................................................................................19
1.5 Centrales..............................................................................................................................................................20
1.5.1 Register van Kredieten aan Ondernemingen (RKO)......................................................................................20
1.5.2 Centrale voor kredieten aan particulieren (CKP)...........................................................................................20
1.5.3 Centraal Aanspreekpunt voor Rekeningen en Financiële Contracten (CAP)..................................................21
1.6 Beroepsverenigingen En Overlevingsorganen......................................................................................................21
1.6.1 Belgische Federatie van het Financiewezen (FEBELFIN)................................................................................21
1.6.2 Assularia.......................................................................................................................................................22
1.6.3 Andere Beroepsverenigingen/Overlegorganen.............................................................................................22
1.7 Ombudsdiensten.................................................................................................................................................22
1.7.1 Ombudsfin....................................................................................................................................................22
1
, 1.7.2 Ombudsman van de Verzekeringen..............................................................................................................23
1.8 Garantiefonds En Beschermingsfonds.................................................................................................................23
1.8.1 Omschrijving.................................................................................................................................................23
1.8.2 Bescherming van het garantiefonds..............................................................................................................23
1.8.3 Bescherming van het beschermingsfonds.....................................................................................................23
1.9 Bemiddelaars Of Tussenpersonen.......................................................................................................................24
1.9.2 (Neven)Verzekeringstussenpersonen............................................................................................................24
1.9.3 Kredietgever en Kredietbemiddelaar............................................................................................................25
1.10 Andere Instellingen............................................................................................................................................25
HOOFDSTUK 2: KI EN INTERMEDIATIE...........................................................................................................................26
2.1 Financiële Intermediatie......................................................................................................................................26
2.1.1 Omschrijving.................................................................................................................................................26
2.1.2 Schematische voorstelling............................................................................................................................26
2.1.3 Transformatie of Omzetting..........................................................................................................................27
2.1.4 Risico’s..........................................................................................................................................................27
2.1.5 Toegevoegde Waarde...................................................................................................................................28
2.2 Balans van een Bank............................................................................................................................................28
2.2.1 Schematische voorstelling............................................................................................................................28
2.2.2 Passiva..........................................................................................................................................................29
2.2.3 Activa............................................................................................................................................................30
2.3 Resultaten KI........................................................................................................................................................31
2.4 Intermediatie onder Druk....................................................................................................................................31
2.4.1 Branchevervaging en despecialisatie............................................................................................................32
2.4.2 Marktmodel..................................................................................................................................................33
2.4.3 Bankencrisissen............................................................................................................................................33
2.4.4 Digitalisering.................................................................................................................................................34
2.4.5 Sluiting bankkantoren...................................................................................................................................34
2.4.6 Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO)....................................................................................35
2.4.7 Blockchain (einde van de intermediairs).......................................................................................................35
HOOFDSTUK 3: KI EN BETALINGEN................................................................................................................................35
3.1 Evolutie betaalmiddelen......................................................................................................................................36
3.2 Chartaal geld.......................................................................................................................................................36
3.2.1 Omschrijving.................................................................................................................................................36
3.2.2 Voordelen.....................................................................................................................................................36
3.2.3 Nadelen........................................................................................................................................................36
3.2.4 Cashverbod...................................................................................................................................................36
2
,3.3 Giraal geld...........................................................................................................................................................36
3.4 Single Euro Payments Area (SEPA)......................................................................................................................37
3.4.1 Omschrijving.................................................................................................................................................37
3.4.2 IBAN..............................................................................................................................................................37
3.4.3 BIC................................................................................................................................................................ 37
3.4.4 SEPA Credit Transfer (SCT).............................................................................................................................37
3.4.5 SEPA Direct Debet (SDD)...............................................................................................................................37
3.4.6 Betaalkaarten................................................................................................................................................37
3.5 Payment Services Directive (PSD)........................................................................................................................37
3.5.1 PSD I..............................................................................................................................................................37
3.5.2 PSD II.............................................................................................................................................................38
3.6 Zichtrekening......................................................................................................................................................39
3.6.1 Omschrijving.................................................................................................................................................39
3.6.2 Werking........................................................................................................................................................39
3.6.3 Valutering.....................................................................................................................................................39
3.6.4 Rekeningafschriften......................................................................................................................................40
3.6.5 Kosten...........................................................................................................................................................40
3.6.6 Extra diensten...............................................................................................................................................41
3.7 Overschrijving.....................................................................................................................................................42
3.7.1 Overschrijving...............................................................................................................................................42
3.7.2 Europese Overschrijving (SCT)......................................................................................................................42
3.7.3 Transfers Voor Terugkerende Betalingen......................................................................................................42
3.8 Cheque................................................................................................................................................................43
3.9 Debet kaart.........................................................................................................................................................44
3.9.1 Omschrijving.................................................................................................................................................44
3.9.2 Verlies of diefstal..........................................................................................................................................44
3.9.3 Functies........................................................................................................................................................44
3.9.4 Kostprijs........................................................................................................................................................44
3.10 Kredietkaart.......................................................................................................................................................45
3.10.1 Omschrijving...............................................................................................................................................45
3.10.2 Kredietkaartkrediet.....................................................................................................................................45
3.10.3 Aanbod.......................................................................................................................................................45
3.10.4 Kostprijs......................................................................................................................................................45
3.10.5 Verlies, Diefstal, Fraude..............................................................................................................................45
3.11 Prepaidkaart......................................................................................................................................................45
3.11.1 Omschrijving...............................................................................................................................................45
3
, 3.12 Payconiq bij Bancontact-app..............................................................................................................................46
3.13 Digitaal geld: Bitcoin..........................................................................................................................................46
3.14 Digitaal Bankieren..............................................................................................................................................46
3.14.1 Geldautomaten en betaalterminals............................................................................................................46
3.14.2 Selfbanks.....................................................................................................................................................47
3.14.3 Homebanking..............................................................................................................................................47
3.14.4 Bankapps....................................................................................................................................................47
HOOFDSTUK 4: KI EN DIENSTEN....................................................................................................................................47
4.1 Algemeen............................................................................................................................................................47
4.1.1 Balans- en buitenbalansactiviteiten..............................................................................................................47
4.1.2 Belang van de niet-rente inkomsten.............................................................................................................48
4.1.3 Overzicht van de ‘andere’ verrichtingen.......................................................................................................48
4.2 Bankverzekeringen..............................................................................................................................................48
4.3 Wisselverrichtingen.............................................................................................................................................48
4.3.1 Vreemde valuta en wisselkoers.....................................................................................................................48
4.3.2 Wisseltransactie............................................................................................................................................48
4.3.3 Wisselkosten.................................................................................................................................................49
4.3.4 Wisselrisico...................................................................................................................................................49
4.4 Verhuur van bankkluizen.....................................................................................................................................49
4.4.1 Omschrijving.................................................................................................................................................49
4.4.2 Toegang.........................................................................................................................................................49
4.4.3 Overlijden van de huurder............................................................................................................................49
4.5 Slapende rekeningen...........................................................................................................................................49
4.6 Nalatenschapsdossier..........................................................................................................................................50
4.6.1 Overlijden van de bankklant.........................................................................................................................50
4.6.2 Akte van de erfopvolging..............................................................................................................................50
4.6.3 Kostprijs........................................................................................................................................................50
4.7 Diensten op de kapitaalmarkt..............................................................................................................................50
4.7.1 Diensten op de primaire kapitaalmarkt........................................................................................................51
4.7.2 Diensten op de secundaire kapitaalmarkt.....................................................................................................53
4.8 Effectenrekeningen..............................................................................................................................................53
4.8.1 Omschrijving.................................................................................................................................................53
4.8.2 Kosten...........................................................................................................................................................53
4.8.3 Effectentaks 2.0.............................................................................................................................................53
4.8.4 Faillissement KI/Beursvennootschap............................................................................................................54
4.9 Private banking....................................................................................................................................................54
4
DEEL I: BANKEN.............................................................................................................................................................12
HOOFDSTUK 1: HET BELGISCHE FINANCIËLE WEZEN.....................................................................................................12
1.1 Financiële Sector In Brede Zin..............................................................................................................................12
1.1.1 Kredietinstellingen (KI)..................................................................................................................................12
1.1.2 Participatiemaatschappijen..........................................................................................................................13
1.1.3 Beleggingsondernemingen...........................................................................................................................13
1.1.4 Institutionele Beleggers................................................................................................................................13
1.2 Betalingsinstellingen En Instellingen Voor Elektronisch Geld (EGI)......................................................................13
1.2.1 Ontstaan.......................................................................................................................................................13
1.2.2 Betalingsdiensten.........................................................................................................................................14
1.2.3 Betalingsinstellingen.....................................................................................................................................14
1.2.4 EGI................................................................................................................................................................ 14
1.3 Monetaire Overheid............................................................................................................................................14
1.3.1 ECB, ESCB en Eurosystem..............................................................................................................................15
1.3.2 Nationale Bank van België............................................................................................................................15
1.4 Controlerende Instellingen..................................................................................................................................16
1.4.1 Gemeenschappelijk Toezichtslechanisme (GTM)..........................................................................................17
1.4.2 Nationale Bank Van Belgie (NBB)..................................................................................................................17
1.4.3 Autoriteit Voor Financiële Diensten en Markten (FSMA)..............................................................................17
1.4.4 FOD Financiën...............................................................................................................................................18
1.4.5 Hoge Raad van Financiën (HRF)....................................................................................................................18
1.4.6 FOD Economie, KMO, Middenstand en Energie............................................................................................18
1.4.7 Cel voor Financiële Informatieverschaffing (CFI)...........................................................................................18
1.4.8 Gegevensbeschermingsautoriteit (GBA).......................................................................................................19
1.5 Centrales..............................................................................................................................................................20
1.5.1 Register van Kredieten aan Ondernemingen (RKO)......................................................................................20
1.5.2 Centrale voor kredieten aan particulieren (CKP)...........................................................................................20
1.5.3 Centraal Aanspreekpunt voor Rekeningen en Financiële Contracten (CAP)..................................................21
1.6 Beroepsverenigingen En Overlevingsorganen......................................................................................................21
1.6.1 Belgische Federatie van het Financiewezen (FEBELFIN)................................................................................21
1.6.2 Assularia.......................................................................................................................................................22
1.6.3 Andere Beroepsverenigingen/Overlegorganen.............................................................................................22
1.7 Ombudsdiensten.................................................................................................................................................22
1.7.1 Ombudsfin....................................................................................................................................................22
1
, 1.7.2 Ombudsman van de Verzekeringen..............................................................................................................23
1.8 Garantiefonds En Beschermingsfonds.................................................................................................................23
1.8.1 Omschrijving.................................................................................................................................................23
1.8.2 Bescherming van het garantiefonds..............................................................................................................23
1.8.3 Bescherming van het beschermingsfonds.....................................................................................................23
1.9 Bemiddelaars Of Tussenpersonen.......................................................................................................................24
1.9.2 (Neven)Verzekeringstussenpersonen............................................................................................................24
1.9.3 Kredietgever en Kredietbemiddelaar............................................................................................................25
1.10 Andere Instellingen............................................................................................................................................25
HOOFDSTUK 2: KI EN INTERMEDIATIE...........................................................................................................................26
2.1 Financiële Intermediatie......................................................................................................................................26
2.1.1 Omschrijving.................................................................................................................................................26
2.1.2 Schematische voorstelling............................................................................................................................26
2.1.3 Transformatie of Omzetting..........................................................................................................................27
2.1.4 Risico’s..........................................................................................................................................................27
2.1.5 Toegevoegde Waarde...................................................................................................................................28
2.2 Balans van een Bank............................................................................................................................................28
2.2.1 Schematische voorstelling............................................................................................................................28
2.2.2 Passiva..........................................................................................................................................................29
2.2.3 Activa............................................................................................................................................................30
2.3 Resultaten KI........................................................................................................................................................31
2.4 Intermediatie onder Druk....................................................................................................................................31
2.4.1 Branchevervaging en despecialisatie............................................................................................................32
2.4.2 Marktmodel..................................................................................................................................................33
2.4.3 Bankencrisissen............................................................................................................................................33
2.4.4 Digitalisering.................................................................................................................................................34
2.4.5 Sluiting bankkantoren...................................................................................................................................34
2.4.6 Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO)....................................................................................35
2.4.7 Blockchain (einde van de intermediairs).......................................................................................................35
HOOFDSTUK 3: KI EN BETALINGEN................................................................................................................................35
3.1 Evolutie betaalmiddelen......................................................................................................................................36
3.2 Chartaal geld.......................................................................................................................................................36
3.2.1 Omschrijving.................................................................................................................................................36
3.2.2 Voordelen.....................................................................................................................................................36
3.2.3 Nadelen........................................................................................................................................................36
3.2.4 Cashverbod...................................................................................................................................................36
2
,3.3 Giraal geld...........................................................................................................................................................36
3.4 Single Euro Payments Area (SEPA)......................................................................................................................37
3.4.1 Omschrijving.................................................................................................................................................37
3.4.2 IBAN..............................................................................................................................................................37
3.4.3 BIC................................................................................................................................................................ 37
3.4.4 SEPA Credit Transfer (SCT).............................................................................................................................37
3.4.5 SEPA Direct Debet (SDD)...............................................................................................................................37
3.4.6 Betaalkaarten................................................................................................................................................37
3.5 Payment Services Directive (PSD)........................................................................................................................37
3.5.1 PSD I..............................................................................................................................................................37
3.5.2 PSD II.............................................................................................................................................................38
3.6 Zichtrekening......................................................................................................................................................39
3.6.1 Omschrijving.................................................................................................................................................39
3.6.2 Werking........................................................................................................................................................39
3.6.3 Valutering.....................................................................................................................................................39
3.6.4 Rekeningafschriften......................................................................................................................................40
3.6.5 Kosten...........................................................................................................................................................40
3.6.6 Extra diensten...............................................................................................................................................41
3.7 Overschrijving.....................................................................................................................................................42
3.7.1 Overschrijving...............................................................................................................................................42
3.7.2 Europese Overschrijving (SCT)......................................................................................................................42
3.7.3 Transfers Voor Terugkerende Betalingen......................................................................................................42
3.8 Cheque................................................................................................................................................................43
3.9 Debet kaart.........................................................................................................................................................44
3.9.1 Omschrijving.................................................................................................................................................44
3.9.2 Verlies of diefstal..........................................................................................................................................44
3.9.3 Functies........................................................................................................................................................44
3.9.4 Kostprijs........................................................................................................................................................44
3.10 Kredietkaart.......................................................................................................................................................45
3.10.1 Omschrijving...............................................................................................................................................45
3.10.2 Kredietkaartkrediet.....................................................................................................................................45
3.10.3 Aanbod.......................................................................................................................................................45
3.10.4 Kostprijs......................................................................................................................................................45
3.10.5 Verlies, Diefstal, Fraude..............................................................................................................................45
3.11 Prepaidkaart......................................................................................................................................................45
3.11.1 Omschrijving...............................................................................................................................................45
3
, 3.12 Payconiq bij Bancontact-app..............................................................................................................................46
3.13 Digitaal geld: Bitcoin..........................................................................................................................................46
3.14 Digitaal Bankieren..............................................................................................................................................46
3.14.1 Geldautomaten en betaalterminals............................................................................................................46
3.14.2 Selfbanks.....................................................................................................................................................47
3.14.3 Homebanking..............................................................................................................................................47
3.14.4 Bankapps....................................................................................................................................................47
HOOFDSTUK 4: KI EN DIENSTEN....................................................................................................................................47
4.1 Algemeen............................................................................................................................................................47
4.1.1 Balans- en buitenbalansactiviteiten..............................................................................................................47
4.1.2 Belang van de niet-rente inkomsten.............................................................................................................48
4.1.3 Overzicht van de ‘andere’ verrichtingen.......................................................................................................48
4.2 Bankverzekeringen..............................................................................................................................................48
4.3 Wisselverrichtingen.............................................................................................................................................48
4.3.1 Vreemde valuta en wisselkoers.....................................................................................................................48
4.3.2 Wisseltransactie............................................................................................................................................48
4.3.3 Wisselkosten.................................................................................................................................................49
4.3.4 Wisselrisico...................................................................................................................................................49
4.4 Verhuur van bankkluizen.....................................................................................................................................49
4.4.1 Omschrijving.................................................................................................................................................49
4.4.2 Toegang.........................................................................................................................................................49
4.4.3 Overlijden van de huurder............................................................................................................................49
4.5 Slapende rekeningen...........................................................................................................................................49
4.6 Nalatenschapsdossier..........................................................................................................................................50
4.6.1 Overlijden van de bankklant.........................................................................................................................50
4.6.2 Akte van de erfopvolging..............................................................................................................................50
4.6.3 Kostprijs........................................................................................................................................................50
4.7 Diensten op de kapitaalmarkt..............................................................................................................................50
4.7.1 Diensten op de primaire kapitaalmarkt........................................................................................................51
4.7.2 Diensten op de secundaire kapitaalmarkt.....................................................................................................53
4.8 Effectenrekeningen..............................................................................................................................................53
4.8.1 Omschrijving.................................................................................................................................................53
4.8.2 Kosten...........................................................................................................................................................53
4.8.3 Effectentaks 2.0.............................................................................................................................................53
4.8.4 Faillissement KI/Beursvennootschap............................................................................................................54
4.9 Private banking....................................................................................................................................................54
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