Vragen bij DEEL II: Levensverzekeringen afgesloten
door natuurlijke personen
Hoofdstuk 1: Niet-fiscale levensverzekering Tak 21 & 23
1. Bespreek Tak 21 afgesloten door natuurlijke personen a.d.h.v. volgende kenmerken:
storting premie, tijdens looptijd contract, uitkering/opvraging + doelgroep
Storting premie :
o Instapkosten (optioneel)
o Premietaks
− 2%
− Van toepassing op elke storting
− Afgehouden door VA & doorgestort aan fiscus
Tijdens looptijd contract : beheerskosten (optioneel)
Uitkering/opvraging :
o Looptijd contract > 8j : geen RV,
OF
o Overlijdensdekking van 130% : geen RV
− Sinds start contract
− Op alle gestorte premies
− VN = verzekerde = begunstigde bij leven
o Alle andere situaties : wel RV
o RV : belastbare basis = fictieve oprenting van de premies aan 4,75%
Doelgroep : beleggers op zoek naar een veilige belegging, fiscale voordelen, een belegging op de
lange termijn & een gegarandeerde rente.
2. Wat is een conjuncturele vergoeding? Waarom wordt deze mogelijkheid voorzien?
Tak 21 LV voorziet contractueel de mogelijkheid om naast de uitstapkosten een conjuncturele
vergoeding aan te rekenen bij vervroegd opname. Deze schadevergoeding wordt door de VA
toegepast. Indien de OLO-rente op het moment van uittrede hoger is dan de OLO-rente van
toepassing op moment van start van het contract.
Waarom? Omdat het kan voorvallen dat de klant de maatschappij verplicht om bepaalde
investeringen te verkopen op een ongunstig moment omdat ze hem meteen geld moet
overmaken.
1
, 3. Bespreek Tak 23 afgesloten door natuurlijke personen a.d.h.v. volgende kenmerken:
storting premie, tijdens looptijd contract, uitkering/opvraging + doelgroep
Storting premie :
o Instapkosten (optioneel)
o Premietaks
− 2%
− Van toepassing op elke storting
− Afgehouden door VA & doorgestort aan fiscus
Tijdens looptijd contract : beheerskosten (optioneel)
Uitkering/opvraging :
o Eventueel afhouding uitstapkosten
o Geen RV
o Geen Taks Op Beursverrichtingen (TOB) & effectentaks
Doelgroep : voor de belegger die meer risico kan en wil nemen.
4. Bespreek het renterisico verbonden aan een investering van de premie in een obligatiefonds
+ verduidelijk met een voorbeeld + doelgroep
Het probleem bij obligaties is dat de rente kan stijgen, waardoor de obligaties minder waard
worden in de toekomst. Stel je hebt nu een obligaties met 2% rente op jaarbasis. De marktrente
is 0,5%. Als de rente op de markt echter plots gaat stijgen (doordat de ECB dat beslist of door
andere factoren) zal je obligatie minder waard worden. Want stel nu dat de rente stijgt naar 1%
op jaarbasis, dan heb je bij wijze van spreken nog maar 1% winst t.o.v. de marktrente. Stijgt de
marktrente zelfs boven de 2% dan is de kans groot dat je verlies maakt op die obligatie.
Doelgroep : de meer conservatieve spaarder, zij zullen zich daarom willen indekken door een
obligatiefonds aan te kopen i.p.v. één obligatie
5. Bespreek Tak 23 met kapitaalgarantie
Tak 23 met kapitaalbescherming : bij een tak 23 LV met kapitaalbescherming wordt je kapitaal
op de vervaldag gegarandeerd terugbetaald. Die kapitaalbescherming is enkel geldig op de
vervaldag en geldt dus niet als je er vervroegd wil uitstappen.
o Éénmalige premiebetaling
o Gestorte premie of % hiervan wordt gegarandeerd (na aftrek van kosten & taksen)
o Steeds een eindvervaldag
o Garantie enkel op eindvervaldag
NALEZEN ^^
2
door natuurlijke personen
Hoofdstuk 1: Niet-fiscale levensverzekering Tak 21 & 23
1. Bespreek Tak 21 afgesloten door natuurlijke personen a.d.h.v. volgende kenmerken:
storting premie, tijdens looptijd contract, uitkering/opvraging + doelgroep
Storting premie :
o Instapkosten (optioneel)
o Premietaks
− 2%
− Van toepassing op elke storting
− Afgehouden door VA & doorgestort aan fiscus
Tijdens looptijd contract : beheerskosten (optioneel)
Uitkering/opvraging :
o Looptijd contract > 8j : geen RV,
OF
o Overlijdensdekking van 130% : geen RV
− Sinds start contract
− Op alle gestorte premies
− VN = verzekerde = begunstigde bij leven
o Alle andere situaties : wel RV
o RV : belastbare basis = fictieve oprenting van de premies aan 4,75%
Doelgroep : beleggers op zoek naar een veilige belegging, fiscale voordelen, een belegging op de
lange termijn & een gegarandeerde rente.
2. Wat is een conjuncturele vergoeding? Waarom wordt deze mogelijkheid voorzien?
Tak 21 LV voorziet contractueel de mogelijkheid om naast de uitstapkosten een conjuncturele
vergoeding aan te rekenen bij vervroegd opname. Deze schadevergoeding wordt door de VA
toegepast. Indien de OLO-rente op het moment van uittrede hoger is dan de OLO-rente van
toepassing op moment van start van het contract.
Waarom? Omdat het kan voorvallen dat de klant de maatschappij verplicht om bepaalde
investeringen te verkopen op een ongunstig moment omdat ze hem meteen geld moet
overmaken.
1
, 3. Bespreek Tak 23 afgesloten door natuurlijke personen a.d.h.v. volgende kenmerken:
storting premie, tijdens looptijd contract, uitkering/opvraging + doelgroep
Storting premie :
o Instapkosten (optioneel)
o Premietaks
− 2%
− Van toepassing op elke storting
− Afgehouden door VA & doorgestort aan fiscus
Tijdens looptijd contract : beheerskosten (optioneel)
Uitkering/opvraging :
o Eventueel afhouding uitstapkosten
o Geen RV
o Geen Taks Op Beursverrichtingen (TOB) & effectentaks
Doelgroep : voor de belegger die meer risico kan en wil nemen.
4. Bespreek het renterisico verbonden aan een investering van de premie in een obligatiefonds
+ verduidelijk met een voorbeeld + doelgroep
Het probleem bij obligaties is dat de rente kan stijgen, waardoor de obligaties minder waard
worden in de toekomst. Stel je hebt nu een obligaties met 2% rente op jaarbasis. De marktrente
is 0,5%. Als de rente op de markt echter plots gaat stijgen (doordat de ECB dat beslist of door
andere factoren) zal je obligatie minder waard worden. Want stel nu dat de rente stijgt naar 1%
op jaarbasis, dan heb je bij wijze van spreken nog maar 1% winst t.o.v. de marktrente. Stijgt de
marktrente zelfs boven de 2% dan is de kans groot dat je verlies maakt op die obligatie.
Doelgroep : de meer conservatieve spaarder, zij zullen zich daarom willen indekken door een
obligatiefonds aan te kopen i.p.v. één obligatie
5. Bespreek Tak 23 met kapitaalgarantie
Tak 23 met kapitaalbescherming : bij een tak 23 LV met kapitaalbescherming wordt je kapitaal
op de vervaldag gegarandeerd terugbetaald. Die kapitaalbescherming is enkel geldig op de
vervaldag en geldt dus niet als je er vervroegd wil uitstappen.
o Éénmalige premiebetaling
o Gestorte premie of % hiervan wordt gegarandeerd (na aftrek van kosten & taksen)
o Steeds een eindvervaldag
o Garantie enkel op eindvervaldag
NALEZEN ^^
2
