Literatuur week 9 (www.pensioenkijker.nl)
1. Ik bouw pensioen op
De afgelopen jaren is er veel veranderd in de pensioenwereld. Het is van belang dat u goed op de
hoogte blijft van de laatste wijzigingen en op tijd de juiste keuzes maakt voor uw inkomen van later.
In dit deel van Pensioenkijker.nl vindt u veel informatie over ons pensioenstelsel dat uit verschillende
soorten pensioen bestaat. Zo ontvangt elke Nederlander vanaf de AOW-leeftijd een vast bedrag
aan AOW, het basispensioen van de overheid. Daarnaast ontvangt u misschien ouderdomspensioen
via uw werkgever. Dat pensioen kan in hoogte verschillen en gaat in op een pensioenleeftijd die
u, afhankelijk van de pensioenregeling, zelf bepaalt.
In 2014 en in 2015 zijn er veel wijzigingen doorgevoerd in de pensioenregelingen.
Check daarom regelmatig uw gegevens op Mijnpensioenoverzicht.nl en bij uw pensioenuitvoerder(s).
2. Pensioenstelsel: drie pijlers
Het Nederlandse pensioenstelsel bestaat uit drie pijlers. Hierin spelen zowel de overheid, uw
werkgever als uzelf een rol:
Pijler 1: Algemene Ouderdomswet (AOW)
De eerste pijler wordt gevormd door de AOW: uw basispensioen van de overheid. Voor elk jaar dat u
in Nederland woont of werkt, bouwt u 2% AOW op. Het moment waarop iemand AOW gaat
ontvangen, was oorspronkelijk 65 jaar. Dit verschilt nu per persoon omdat de AOW-leeftijd in stapjes
omhoog gaat.
Pijler 2: Pensioen via uw werkgever
Uw AOW wordt aangevuld met een pensioen via uw werkgever. Veel werkgevers zijn aangesloten bij
een bedrijfstak-ondernemings- of beroepspensioenfonds. Bij een bedrijfstakpensioenfonds is er voor
de gehele sector een collectieve pensioenregeling afgesproken. Soms heeft een werkgever het
pensioen ondergebracht bij een verzekeraar. Niet alle werkgevers hebben een pensioenregeling
getroffen voor hun personeel. Soms stelt een werkgever een budget beschikbaar waarmee de
werknemer zelf het pensioen moet organiseren.
Het tweede onderdeel van uw pensioen bouwt u op via uw werkgever. Dat is een aanvulling op het
basispensioen van de overheid, de AOW. Veel Nederlandse werknemers bouwen pensioen op via het
werk. Uw werkgever betaalt vaak het grootste deel van de premie. Het komt ook voor dat werkgever
en werknemer ieder de helft betalen. Uw bijdrage wordt door uw werkgever op het bruto salaris
ingehouden. Op Mijnpensioenoverzicht.nl ziet u een totaaloverzicht van uw pensioen.
Een deel van uw salaris telt mee voor uw pensioenopbouw
Uw pensioenregeling houdt er rekening mee dat u later ook AOW krijgt. Daarom wordt er van uw
salaris een drempelbedrag afgetrokken: de franchise. Dit bedrag is afgeleid van de AOW en kent een
wettelijk minimum. Niet iedere pensioenregeling heeft dezelfde franchise. Hoe hoger de franchise,
hoe minder pensioen u opbouwt over uw salaris. Daar staat wel tegenover dat hoe hoger uw
opbouwpercentage hoe hoger uw pensioen.
Niet elke werkgever heeft een pensioenregeling
Werkgevers zijn niet verplicht een pensioen te regelen voor hun werknemers. Als uw werkgever bij
een bepaalde bedrijfstak hoort, zoals de bouw of de zorg, dan is de kans groot dat er
een bedrijfstakpensioenfonds bestaat. Uw werkgever is verplicht hieraan deel te nemen. Sommige
1/9
, bedrijven hebben een ondernemingspensioenfonds. Dan is het pensioen collectief geregeld voor de
hele organisatie.
Uw werkgever meldt u bij uw indiensttreding of er een pensioenregeling is. Zo ja, dan krijgt u binnen
drie maanden van de pensioenuitvoerder (het pensioenfonds of de verzekeraar) bericht over de
inhoud van de pensioenregeling. U kunt altijd bij uw pensioenuitvoerder terecht voor meer
informatie over de regeling.
Bouwt u geen pensioen op bij uw werkgever? Dan kunt u zelf eventueel een pensioenvoorziening
treffen.
Ouderdomspensioen
Het ouderdomspensioen gaat in vanaf uw pensionering en loopt door tot u overlijdt. Het wordt
meestal per maand uitbetaald. Soms kunt u het ouderdomspensioen eerder of later laten ingaan. Het
pensioen wordt daarmee lager of hoger. Namelijk: hoe langer u pensioen opbouwt, hoe meer het
wordt en hoe korter de periode dat het moet worden uitgekeerd. Ook is het soms mogelijk gebruik
te maken van een hoog/laag-constructie waarbij u de eerste jaren een hoger pensioen krijgt en
daarna een wat lager pensioen.
Uw pensioenopbouw
U bouwt pensioen op over uw salaris, minus de franchise. Dit is een drempelbedrag dat niet meetelt
voor uw pensioenopbouw. Het bedrag dat overblijft, wordt de pensioengrondslag genoemd.
In elke pensioenregeling is bepaald wat het maximumsalaris is waarover pensioen kan worden
opgebouwd. Soms bestaat er voor het bovenste deel van het salaris een aparte regeling. Meestal
wordt dit een excedentregeling of excedentpensioen genoemd.
Sinds 1 januari 2015 is er een grens gesteld aan het maximale jaarsalaris waarover pensioen kan
worden opgebouwd, namelijk € 101.519. Wel zijn er dan mogelijkheden om een nettopensioen (mits
het pensioenfonds dit faciliteert) of een nettolijfrente af te sluiten. Verdient u meer dan € 101.519
per jaar? Dan is het raadzaam voor het salarisdeel boven € 101.519 op een andere manier voor extra
pensioen te zorgen.
Pensioen voor nabestaanden
Partnerpensioen is het pensioen dat na uw dood uitgekeerd wordt aan uw partner (in sommige
pensioenregelingen heet dit ook nabestaandenpensioen). Het pensioen voor de achterblijvende
kinderen heet wezenpensioen.
Wilt u weten of uw partner en kinderen financieel rond kunnen komen als u overlijdt? Kijk dan hoe
het nabestaandenpensioen geregeld is in uw pensioenregeling. Let hierbij op het volgende:
Kent uw pensioenregeling een partnerpensioen? Dan komt uw partner hiervoor in
aanmerking als uw pensioenuitvoerder weet dat hij of zij uw partner is. Als u getrouwd bent of een
geregistreerd partnerschap heeft, is dit automatisch geregeld. Als u samenwoont, is dit niet
automatisch bekend bij het pensioenuitvoerder. Check daarom de voorwaarden van de
pensioenregeling.
Is er sprake van partnerpensioen op opbouwbasis of op risicobasis? Op uw pensioenoverzicht
kunt u dit zien. Daar ziet u ook hoe hoog het nabestaandenpensioen is dat er voor uw partner
gereserveerd is als u overlijdt.
Ga tot slot na of uw partner recht heeft op een Anw-uitkering van de overheid. Als dat niet
het geval is, check dan of uw pensioenregeling een tijdelijk partnerpensioen kent. Dat is bedoeld om
voor de achterblijvende partner, die de AOW-leeftijd nog niet heeft bereikt, het gemis aan een Anw-
2/9
1. Ik bouw pensioen op
De afgelopen jaren is er veel veranderd in de pensioenwereld. Het is van belang dat u goed op de
hoogte blijft van de laatste wijzigingen en op tijd de juiste keuzes maakt voor uw inkomen van later.
In dit deel van Pensioenkijker.nl vindt u veel informatie over ons pensioenstelsel dat uit verschillende
soorten pensioen bestaat. Zo ontvangt elke Nederlander vanaf de AOW-leeftijd een vast bedrag
aan AOW, het basispensioen van de overheid. Daarnaast ontvangt u misschien ouderdomspensioen
via uw werkgever. Dat pensioen kan in hoogte verschillen en gaat in op een pensioenleeftijd die
u, afhankelijk van de pensioenregeling, zelf bepaalt.
In 2014 en in 2015 zijn er veel wijzigingen doorgevoerd in de pensioenregelingen.
Check daarom regelmatig uw gegevens op Mijnpensioenoverzicht.nl en bij uw pensioenuitvoerder(s).
2. Pensioenstelsel: drie pijlers
Het Nederlandse pensioenstelsel bestaat uit drie pijlers. Hierin spelen zowel de overheid, uw
werkgever als uzelf een rol:
Pijler 1: Algemene Ouderdomswet (AOW)
De eerste pijler wordt gevormd door de AOW: uw basispensioen van de overheid. Voor elk jaar dat u
in Nederland woont of werkt, bouwt u 2% AOW op. Het moment waarop iemand AOW gaat
ontvangen, was oorspronkelijk 65 jaar. Dit verschilt nu per persoon omdat de AOW-leeftijd in stapjes
omhoog gaat.
Pijler 2: Pensioen via uw werkgever
Uw AOW wordt aangevuld met een pensioen via uw werkgever. Veel werkgevers zijn aangesloten bij
een bedrijfstak-ondernemings- of beroepspensioenfonds. Bij een bedrijfstakpensioenfonds is er voor
de gehele sector een collectieve pensioenregeling afgesproken. Soms heeft een werkgever het
pensioen ondergebracht bij een verzekeraar. Niet alle werkgevers hebben een pensioenregeling
getroffen voor hun personeel. Soms stelt een werkgever een budget beschikbaar waarmee de
werknemer zelf het pensioen moet organiseren.
Het tweede onderdeel van uw pensioen bouwt u op via uw werkgever. Dat is een aanvulling op het
basispensioen van de overheid, de AOW. Veel Nederlandse werknemers bouwen pensioen op via het
werk. Uw werkgever betaalt vaak het grootste deel van de premie. Het komt ook voor dat werkgever
en werknemer ieder de helft betalen. Uw bijdrage wordt door uw werkgever op het bruto salaris
ingehouden. Op Mijnpensioenoverzicht.nl ziet u een totaaloverzicht van uw pensioen.
Een deel van uw salaris telt mee voor uw pensioenopbouw
Uw pensioenregeling houdt er rekening mee dat u later ook AOW krijgt. Daarom wordt er van uw
salaris een drempelbedrag afgetrokken: de franchise. Dit bedrag is afgeleid van de AOW en kent een
wettelijk minimum. Niet iedere pensioenregeling heeft dezelfde franchise. Hoe hoger de franchise,
hoe minder pensioen u opbouwt over uw salaris. Daar staat wel tegenover dat hoe hoger uw
opbouwpercentage hoe hoger uw pensioen.
Niet elke werkgever heeft een pensioenregeling
Werkgevers zijn niet verplicht een pensioen te regelen voor hun werknemers. Als uw werkgever bij
een bepaalde bedrijfstak hoort, zoals de bouw of de zorg, dan is de kans groot dat er
een bedrijfstakpensioenfonds bestaat. Uw werkgever is verplicht hieraan deel te nemen. Sommige
1/9
, bedrijven hebben een ondernemingspensioenfonds. Dan is het pensioen collectief geregeld voor de
hele organisatie.
Uw werkgever meldt u bij uw indiensttreding of er een pensioenregeling is. Zo ja, dan krijgt u binnen
drie maanden van de pensioenuitvoerder (het pensioenfonds of de verzekeraar) bericht over de
inhoud van de pensioenregeling. U kunt altijd bij uw pensioenuitvoerder terecht voor meer
informatie over de regeling.
Bouwt u geen pensioen op bij uw werkgever? Dan kunt u zelf eventueel een pensioenvoorziening
treffen.
Ouderdomspensioen
Het ouderdomspensioen gaat in vanaf uw pensionering en loopt door tot u overlijdt. Het wordt
meestal per maand uitbetaald. Soms kunt u het ouderdomspensioen eerder of later laten ingaan. Het
pensioen wordt daarmee lager of hoger. Namelijk: hoe langer u pensioen opbouwt, hoe meer het
wordt en hoe korter de periode dat het moet worden uitgekeerd. Ook is het soms mogelijk gebruik
te maken van een hoog/laag-constructie waarbij u de eerste jaren een hoger pensioen krijgt en
daarna een wat lager pensioen.
Uw pensioenopbouw
U bouwt pensioen op over uw salaris, minus de franchise. Dit is een drempelbedrag dat niet meetelt
voor uw pensioenopbouw. Het bedrag dat overblijft, wordt de pensioengrondslag genoemd.
In elke pensioenregeling is bepaald wat het maximumsalaris is waarover pensioen kan worden
opgebouwd. Soms bestaat er voor het bovenste deel van het salaris een aparte regeling. Meestal
wordt dit een excedentregeling of excedentpensioen genoemd.
Sinds 1 januari 2015 is er een grens gesteld aan het maximale jaarsalaris waarover pensioen kan
worden opgebouwd, namelijk € 101.519. Wel zijn er dan mogelijkheden om een nettopensioen (mits
het pensioenfonds dit faciliteert) of een nettolijfrente af te sluiten. Verdient u meer dan € 101.519
per jaar? Dan is het raadzaam voor het salarisdeel boven € 101.519 op een andere manier voor extra
pensioen te zorgen.
Pensioen voor nabestaanden
Partnerpensioen is het pensioen dat na uw dood uitgekeerd wordt aan uw partner (in sommige
pensioenregelingen heet dit ook nabestaandenpensioen). Het pensioen voor de achterblijvende
kinderen heet wezenpensioen.
Wilt u weten of uw partner en kinderen financieel rond kunnen komen als u overlijdt? Kijk dan hoe
het nabestaandenpensioen geregeld is in uw pensioenregeling. Let hierbij op het volgende:
Kent uw pensioenregeling een partnerpensioen? Dan komt uw partner hiervoor in
aanmerking als uw pensioenuitvoerder weet dat hij of zij uw partner is. Als u getrouwd bent of een
geregistreerd partnerschap heeft, is dit automatisch geregeld. Als u samenwoont, is dit niet
automatisch bekend bij het pensioenuitvoerder. Check daarom de voorwaarden van de
pensioenregeling.
Is er sprake van partnerpensioen op opbouwbasis of op risicobasis? Op uw pensioenoverzicht
kunt u dit zien. Daar ziet u ook hoe hoog het nabestaandenpensioen is dat er voor uw partner
gereserveerd is als u overlijdt.
Ga tot slot na of uw partner recht heeft op een Anw-uitkering van de overheid. Als dat niet
het geval is, check dan of uw pensioenregeling een tijdelijk partnerpensioen kent. Dat is bedoeld om
voor de achterblijvende partner, die de AOW-leeftijd nog niet heeft bereikt, het gemis aan een Anw-
2/9
