1
Algemene Opleiding Bankbedrijf
Deel 2: Berekeningen.
De samenvatting van AOB bestaat uit twee onderdelen, welke apart te verkrijgen zijn
op Stuvia.
Deel 1: inhoudelijke studiestof.
Deel 2: berekeningen.
Note: In deel 2 (berekeningen) worden alle berekeningen van a lgemene opleiding
bankbedrijf doorlopen inclusief voorbeelden.
, 2
Renteresultaat (verschil rentebaten en rentekosten).
Renteresultaat = commercieel resultaat + resultaat niet-rentedragende items +
transformatieresultaat.
1. Commercieel resultaat (of matched result). Betreft basistarief + kredietopslag/afslag.
Die opslag/afslag wordt commerciële marge genoemd:
Commerciële marge krediet = klanttarief – matched opportunity rate.
Commercieel resultaat krediet = commercieel marge x omvang krediet
Commerciële marge aantrekking = matched opportunity rate – klanttarief.
Commercieel resultaat aantrekking = commerciële marge aantrekking x omvang aantrekking.
Of makkelijker: ((gevraagde rente krediet – interbancaire rente) x omvang) + (betaalde
rente – interbancaire rente) x omvang deposito.
VB
2. Resultaat op niet-rentedragende activa en passiva.
Resultaat niet-rentedr. posten = verrekenrente x omvang niet rentedr. posten
Verrekenrente = gemiddelde rendement van middellange kapitaalmarktleningen.
VB
, 3
3. Transformatieresultaat (of mismatched result) = (omvang krediet * verrekenrente) –
(omvang funding * verrekenrente) – (omvang vereist eigen vermogen * verrekenrente).
VB
Algemene Opleiding Bankbedrijf
Deel 2: Berekeningen.
De samenvatting van AOB bestaat uit twee onderdelen, welke apart te verkrijgen zijn
op Stuvia.
Deel 1: inhoudelijke studiestof.
Deel 2: berekeningen.
Note: In deel 2 (berekeningen) worden alle berekeningen van a lgemene opleiding
bankbedrijf doorlopen inclusief voorbeelden.
, 2
Renteresultaat (verschil rentebaten en rentekosten).
Renteresultaat = commercieel resultaat + resultaat niet-rentedragende items +
transformatieresultaat.
1. Commercieel resultaat (of matched result). Betreft basistarief + kredietopslag/afslag.
Die opslag/afslag wordt commerciële marge genoemd:
Commerciële marge krediet = klanttarief – matched opportunity rate.
Commercieel resultaat krediet = commercieel marge x omvang krediet
Commerciële marge aantrekking = matched opportunity rate – klanttarief.
Commercieel resultaat aantrekking = commerciële marge aantrekking x omvang aantrekking.
Of makkelijker: ((gevraagde rente krediet – interbancaire rente) x omvang) + (betaalde
rente – interbancaire rente) x omvang deposito.
VB
2. Resultaat op niet-rentedragende activa en passiva.
Resultaat niet-rentedr. posten = verrekenrente x omvang niet rentedr. posten
Verrekenrente = gemiddelde rendement van middellange kapitaalmarktleningen.
VB
, 3
3. Transformatieresultaat (of mismatched result) = (omvang krediet * verrekenrente) –
(omvang funding * verrekenrente) – (omvang vereist eigen vermogen * verrekenrente).
VB
