Bankzaken
Hoofdstuk 1
Triple RRR: zonder Relaties, geen productie en verkoop en dus geen Rendement, en geen rendement zonder
Risico.
Bij Commercial Banking staat het aantrekken en uitzetten van gelden centraal belangrijkste
inkomstenbron zijn rentebaten.
De bank transformeert geld naar plaats, (loop)tijd, omvang en risico door het sluizen van geld van
de overschothuishoudingen naar de tekorthuishoudingen.
Indirecte financiering: ons spaargeld komt via de bank voor een deel terecht bij investeerders.
Directe financiering: ons spaargeld rechtstreeks uitlenen aan ondernemingen.
Rentemarge: voor verstrekken van kredieten wordt rente ontvangen en voor deposito’s en spaargelden
wordt rente betaald. (deze activiteiten worden aangeduid als rentemargebedrijf).
Funding: het aantrekken van geld door de bank.
Binnen de Commercial bank kan onderscheid gemaakt worden tussen retail- en wholesalebedrijf:
Retail banking: richt zich primair op niet-vermogende particulieren en mkb-relaties.
• Private banking: vermogende particuliere relaties met een inkomen boven de €100.000,- en/of een
groot vermogen.
• Wholesalebanking: richt zich op grote of zeer grote bedrijven ofwel Corporates (beursgenoteerde
internationale ondernemingen). De grens tussen kleine, middelgrote en grote bedrijven verschilt per
bank. Criteria daarvoor zijn: waarde activa, netto omzet en aantal medewerkers.
Cliënten:
• Particuliere Retailcliënten maken veelal gebruik van gestandaardiseerde diensten zoals;
betaalrekeningen, spaargelden, woninghypotheken en consumptief krediet.
• Private banking relaties hebben behoefte aan ingewikkelder financiële producten.
• Wholesalecliënten zijn (grote) bedrijven, instellingen en andere niet-particuliere cliënten en maken
gebruik van de zakelijke dienstverlening van de bank.
Andere Bank sectoren:
• Investment banking: specialiseren zich in het aantrekken van hun wholesalecliënten van nieuw
vreemd en eigen vermogen. (als wholesalecliënten deposito’s aanhouden of bankkredieten
opnemen vallen ze onder commercial banking activiteiten en als ze de bank een emissie laten
regelen, gaat het om investment banking.)
• Universele bank: bank die zich bezighoudt met commercial banking en met investment banking.
Global banking: diensten aanbieden aan de geografische dimensie.
Bankbalans commercial banking passiva: alle door de bank aangetrokken gelden (schulden van de
bank + EV) = herkomst van middelen. Passiva wordt gebruikt voor de financiering van de activa
(kredietverlening en vaste activa; computers en gebouwen).= bestedingen.
Voorbeeld van een balans
Activa (bestedingen van middelen) Passiva (herkomst van middelen)
, Kasmiddelen Bankiers
Bankiers Toevertrouwde middelen
Kredieten -spaargelden
-kredieten aan de overheid -overige toevertrouwde middelen
-kredieten aan de private sector -professionele effectentransacties
-professionele effectentransacties Schuldbewijzen
Rentedragende waardepapieren Overige schulden
Aandelen Overlopende passiva
Deelnemingen Voorzieningen
Onroerende zaken en bedrijfsmiddelen Achtergestelde schulden
Overige activa Groepsvermogen
Overlopende activa -EV (kapitaal + reserves)
-belang van derden
Rekening-courantkrediet (roodstand): kredietfaciliteit, dit is nog geen krediet en staat niet op de
balans, maar de banken moeten wel rekening houden met dit bedrag, omdat het de liquiditeits-,
solvabiliteits- en de rentabiliteitspositie kan beïnvloeden.
Roll-over-krediet: indien een bedrijf een krediet opneemt met een contractuele looptijd van bijv. 5 jaar
met de afspraak dat de rente elke 3 maanden aangepast wordt. (rentetypische looptijd is veel korter dan
de contractuele of juridische looptijd zelfde bij hypothecaire krediet)
Professionele effectentransacties Activa: kredieten op basis van onderpand van effecten reversed
repo’s.
Repo: repurchase agreement: een verkoop van effecten met terugkoopregeling op een bepaalde
datum en tegen een vooraf vastgestelde prijs. (initiatiefnemer: repo / tegenpartij reversed repo)
In feite is dit een lening die de initiatiefnemer neemt.
Professionele effectentransacties Passiva: middelen die de bank op institutionele markt heeft
aangetrokken tegen onderpand van effecten (geen reversed repo’s, maar gewone repo’s, omdat de bank
zelf het initiatief neemt)
Overheidspapier: rechtstreeks kredieten aan de overheid. De begrotingstekorten van de rijksoverheid
worden gefinancierd door staatsobligaties uit te geven. En als banken deze kopen als belegging vallen
ze onder de post rentedragende waardepapieren.
On-balance producten: producten die aan cliënten geleverd worden (kredietproducten aan actiefzijde).
• Bedragen die vallen onder de actief- en passiefpost ‘Bankieren’ kunnen als on-balance producten
beschouwd worden.
• Een onderdeel dat geen cliëntenproduct is van de actiefpost ‘kasmiddelen’ is het tegoed dat
banken aanhouden bij de centrale banken.
Deposito’s o/g: opgenomen gelden passiefzijde
Deposito’s u/g: uitgezette gelden actiefzijde
Freeriders: commercial banking activiteiten uitvoeren zonder de service van betaalrekeningen, zoals
diverse instellingen die zelf geen bank zijn, maar het geld overboeken via betaalrekeningen bij andere
banken (omdat ze meeliften op de bestaande infrastructuur van het bankwezen en wegens lagere
kosten, die daaruit voortvloeien, kunnen ze vaak een hogere spaarrente bieden) Rekening-
couranttegoeden dienen dus voor het girale betalingsverkeer.
Hoofdstuk 1
Triple RRR: zonder Relaties, geen productie en verkoop en dus geen Rendement, en geen rendement zonder
Risico.
Bij Commercial Banking staat het aantrekken en uitzetten van gelden centraal belangrijkste
inkomstenbron zijn rentebaten.
De bank transformeert geld naar plaats, (loop)tijd, omvang en risico door het sluizen van geld van
de overschothuishoudingen naar de tekorthuishoudingen.
Indirecte financiering: ons spaargeld komt via de bank voor een deel terecht bij investeerders.
Directe financiering: ons spaargeld rechtstreeks uitlenen aan ondernemingen.
Rentemarge: voor verstrekken van kredieten wordt rente ontvangen en voor deposito’s en spaargelden
wordt rente betaald. (deze activiteiten worden aangeduid als rentemargebedrijf).
Funding: het aantrekken van geld door de bank.
Binnen de Commercial bank kan onderscheid gemaakt worden tussen retail- en wholesalebedrijf:
Retail banking: richt zich primair op niet-vermogende particulieren en mkb-relaties.
• Private banking: vermogende particuliere relaties met een inkomen boven de €100.000,- en/of een
groot vermogen.
• Wholesalebanking: richt zich op grote of zeer grote bedrijven ofwel Corporates (beursgenoteerde
internationale ondernemingen). De grens tussen kleine, middelgrote en grote bedrijven verschilt per
bank. Criteria daarvoor zijn: waarde activa, netto omzet en aantal medewerkers.
Cliënten:
• Particuliere Retailcliënten maken veelal gebruik van gestandaardiseerde diensten zoals;
betaalrekeningen, spaargelden, woninghypotheken en consumptief krediet.
• Private banking relaties hebben behoefte aan ingewikkelder financiële producten.
• Wholesalecliënten zijn (grote) bedrijven, instellingen en andere niet-particuliere cliënten en maken
gebruik van de zakelijke dienstverlening van de bank.
Andere Bank sectoren:
• Investment banking: specialiseren zich in het aantrekken van hun wholesalecliënten van nieuw
vreemd en eigen vermogen. (als wholesalecliënten deposito’s aanhouden of bankkredieten
opnemen vallen ze onder commercial banking activiteiten en als ze de bank een emissie laten
regelen, gaat het om investment banking.)
• Universele bank: bank die zich bezighoudt met commercial banking en met investment banking.
Global banking: diensten aanbieden aan de geografische dimensie.
Bankbalans commercial banking passiva: alle door de bank aangetrokken gelden (schulden van de
bank + EV) = herkomst van middelen. Passiva wordt gebruikt voor de financiering van de activa
(kredietverlening en vaste activa; computers en gebouwen).= bestedingen.
Voorbeeld van een balans
Activa (bestedingen van middelen) Passiva (herkomst van middelen)
, Kasmiddelen Bankiers
Bankiers Toevertrouwde middelen
Kredieten -spaargelden
-kredieten aan de overheid -overige toevertrouwde middelen
-kredieten aan de private sector -professionele effectentransacties
-professionele effectentransacties Schuldbewijzen
Rentedragende waardepapieren Overige schulden
Aandelen Overlopende passiva
Deelnemingen Voorzieningen
Onroerende zaken en bedrijfsmiddelen Achtergestelde schulden
Overige activa Groepsvermogen
Overlopende activa -EV (kapitaal + reserves)
-belang van derden
Rekening-courantkrediet (roodstand): kredietfaciliteit, dit is nog geen krediet en staat niet op de
balans, maar de banken moeten wel rekening houden met dit bedrag, omdat het de liquiditeits-,
solvabiliteits- en de rentabiliteitspositie kan beïnvloeden.
Roll-over-krediet: indien een bedrijf een krediet opneemt met een contractuele looptijd van bijv. 5 jaar
met de afspraak dat de rente elke 3 maanden aangepast wordt. (rentetypische looptijd is veel korter dan
de contractuele of juridische looptijd zelfde bij hypothecaire krediet)
Professionele effectentransacties Activa: kredieten op basis van onderpand van effecten reversed
repo’s.
Repo: repurchase agreement: een verkoop van effecten met terugkoopregeling op een bepaalde
datum en tegen een vooraf vastgestelde prijs. (initiatiefnemer: repo / tegenpartij reversed repo)
In feite is dit een lening die de initiatiefnemer neemt.
Professionele effectentransacties Passiva: middelen die de bank op institutionele markt heeft
aangetrokken tegen onderpand van effecten (geen reversed repo’s, maar gewone repo’s, omdat de bank
zelf het initiatief neemt)
Overheidspapier: rechtstreeks kredieten aan de overheid. De begrotingstekorten van de rijksoverheid
worden gefinancierd door staatsobligaties uit te geven. En als banken deze kopen als belegging vallen
ze onder de post rentedragende waardepapieren.
On-balance producten: producten die aan cliënten geleverd worden (kredietproducten aan actiefzijde).
• Bedragen die vallen onder de actief- en passiefpost ‘Bankieren’ kunnen als on-balance producten
beschouwd worden.
• Een onderdeel dat geen cliëntenproduct is van de actiefpost ‘kasmiddelen’ is het tegoed dat
banken aanhouden bij de centrale banken.
Deposito’s o/g: opgenomen gelden passiefzijde
Deposito’s u/g: uitgezette gelden actiefzijde
Freeriders: commercial banking activiteiten uitvoeren zonder de service van betaalrekeningen, zoals
diverse instellingen die zelf geen bank zijn, maar het geld overboeken via betaalrekeningen bij andere
banken (omdat ze meeliften op de bestaande infrastructuur van het bankwezen en wegens lagere
kosten, die daaruit voortvloeien, kunnen ze vaak een hogere spaarrente bieden) Rekening-
couranttegoeden dienen dus voor het girale betalingsverkeer.
