1
,Voorwoord
Geachte heer Clijn en mevrouw Evers,
Bij deze presenteren wij u het financieel adviesrapport, welke met zorg is samengesteld door
ons team van ervaren financiële experts. Het is voor ons een genoegen om u te voorzien van
een goede analyse met bijbehorende aanbevelingen, welke zijn afgestemd op uw specifieke
financiële situatie en doelen.
Wij begrijpen dat financiële beslissingen van grote invloed kunnen zijn op uw leven, en
daarom hebben wij ervoor gezorgd dat ons adviesrapport niet alleen informatief, maar ook
begrijpelijk is. Dit rapport is het resultaat van zorgvuldig onderzoek en analyse, waarbij we
uw unieke financiële situatie in acht hebben genomen.
Wij willen u hartelijk bedanken voor het in ons gestelde vertrouwen en hopen dat dit
adviesrapport u de nodige inzichten biedt om uw financiële toekomst met vertrouwen
tegemoet te zien. We kijken ernaar uit om u te blijven ondersteunen op uw financiële reis.
Mocht u vragen hebben over de gepresenteerde informatie of behoefte hebben aan verdere
toelichting, dan staan onze experts klaar om u volledig bij te staan. Wij geloven namelijk in
transparantie, integriteit en een langdurige relatie met onze klanten. Uw tevredenheid en
financieel welzijn staan bij ons centraal.
Eindhoven, 17 januari 2024
The Finands Partnership financieel adviseurs
2
, Samenvatting
U heeft zich tot ons gewend voor de beantwoording van verschillende financiële
vraagstukken. Ten eerste wilt u graag een nieuwe woning aankopen en vraagt zich af of u
uw huidige uitgavepatroon dan kunt behouden. Daarnaast heeft mevrouw Evers een
onderneming en u vraagt zich af wat voor fiscale voordelen dit kan hebben. Ook vraagt u
zich af of het voordeliger is om van een eenmanszaak over te stappen op een BV. Tot slot
bent u benieuwd naar de financiële gevolgen bij arbeidsongeschiktheid, overlijden en
pensionering.
Uit deze verschillende vraagstukken is de volgende adviesvraag geformuleerd: ‘Kunnen de
heer Clijn en mevrouw Evers een nieuwe woning financieren en daarbij hetzelfde
uitgavepatroon hanteren, wat voor fiscale voordelen heeft de onderneming van mevrouw
Evers en welke financiële gevolgen ontstaan er bij arbeidsongeschiktheid, overlijden en
pensionering?’ Middels onze expertise heeft dit geleid tot een zorgvuldig onderzoek met
volledig begrijpbare berekeningen, waarvoor ik u verwijs naar de bijlagen.
Om te beginnen met de aankoop van de nieuwe woning. Uw besteedbaar inkomen in 2022
bedraagt €77.926, wat voldoet aan uw wens van €60.000. Ook na eventuele aankoop van de
nieuwe woning blijft dit meer dan voldoende, namelijk €79.032. U kunt deze woning dan ook
aankopen, want op basis van uw inkomen kunt u voldoende lenen. Hiervoor adviseren wij
om een annuïtaire hypotheek van €150.000 af te sluiten en daarnaast een aflossingsvrije
hypotheek van €270.000 af te sluiten. Op deze manier is het financieel mogelijk om de
nieuwe woning aan te kopen en daarbij uw huidige uitgave patroon aan te houden.
Verder heeft mevrouw Evers een eigen onderneming. Dit heeft fiscale voordelen, zoals het
aanmerken van de eigen woning als keuzevermogen. Hierdoor mogen de kosten over het
bedrijfsgedeelte van de winst worden afgetrokken. Dit geldt onder andere voor de
afschrijvingskosten. Hoe meer u van de winst af kan trekken, des te minder
inkomstenbelasting u dient te betalen. Het advies voor de auto die u zowel zakelijk als privé
gebruikt, is om deze in privé aan te schaffen. Dit is in uw situatie fiscaal gezien voordeliger
dan dat u de auto op de zaak zet. Voor de investeringen die u heeft gedaan zijn er een
aantal bedragen aftrekbaar. In totaal mag u hiervoor €1.652 op de winst in mindering
brengen. Daarnaast mag u afschrijven op de bedrijfsmiddelen die u heeft aangekocht.
In uw situatie is het aan te raden om als eenmanszaak voort te zetten in plaats van uw
onderneming om te zetten in een BV. U loopt als ICT’er namelijk weinig risico en u behaalt
geen fiscaal voordeel als u als BV verder zou gaan. Dit is te verklaren door de omzet die u
verwacht te draaien.
Het gewenste CBI van €48.000 zou op het moment dat mevrouw Evers arbeidsongeschikt
zou raken niet haalbaar zijn volgens de huidige situatie. Het advies is dan om een
arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten om het tekort op te vangen. Op het moment
dat mevrouw Evers zou komen te overlijden vlak na de aan- en verkoop van de nieuwe
woning zou het gewenste CBI ook niet haalbaar zijn. Hiervoor adviseren wij een
overlijdensrisicoverzekering af te sluiten in geval van overlijden om uw kosten toch te kunnen
financieren. Uw gewenste pensioen CBI van €54.000 zal niet haalbaar zijn met de huidige
situatie. Wij adviseren om te gaan sparen en/of beleggen om uw tekort recht te trekken.
Concluderend kunt u de nieuwe woning aankopen waarbij u uw huidige uitgave patroon blijft
behouden. Daarnaast heeft de onderneming van mevrouw Evers een aantal fiscale
voordelen, zoals vermogensetikettering, afschrijvingskosten en investeringsaftrekken. Tot
3
,Voorwoord
Geachte heer Clijn en mevrouw Evers,
Bij deze presenteren wij u het financieel adviesrapport, welke met zorg is samengesteld door
ons team van ervaren financiële experts. Het is voor ons een genoegen om u te voorzien van
een goede analyse met bijbehorende aanbevelingen, welke zijn afgestemd op uw specifieke
financiële situatie en doelen.
Wij begrijpen dat financiële beslissingen van grote invloed kunnen zijn op uw leven, en
daarom hebben wij ervoor gezorgd dat ons adviesrapport niet alleen informatief, maar ook
begrijpelijk is. Dit rapport is het resultaat van zorgvuldig onderzoek en analyse, waarbij we
uw unieke financiële situatie in acht hebben genomen.
Wij willen u hartelijk bedanken voor het in ons gestelde vertrouwen en hopen dat dit
adviesrapport u de nodige inzichten biedt om uw financiële toekomst met vertrouwen
tegemoet te zien. We kijken ernaar uit om u te blijven ondersteunen op uw financiële reis.
Mocht u vragen hebben over de gepresenteerde informatie of behoefte hebben aan verdere
toelichting, dan staan onze experts klaar om u volledig bij te staan. Wij geloven namelijk in
transparantie, integriteit en een langdurige relatie met onze klanten. Uw tevredenheid en
financieel welzijn staan bij ons centraal.
Eindhoven, 17 januari 2024
The Finands Partnership financieel adviseurs
2
, Samenvatting
U heeft zich tot ons gewend voor de beantwoording van verschillende financiële
vraagstukken. Ten eerste wilt u graag een nieuwe woning aankopen en vraagt zich af of u
uw huidige uitgavepatroon dan kunt behouden. Daarnaast heeft mevrouw Evers een
onderneming en u vraagt zich af wat voor fiscale voordelen dit kan hebben. Ook vraagt u
zich af of het voordeliger is om van een eenmanszaak over te stappen op een BV. Tot slot
bent u benieuwd naar de financiële gevolgen bij arbeidsongeschiktheid, overlijden en
pensionering.
Uit deze verschillende vraagstukken is de volgende adviesvraag geformuleerd: ‘Kunnen de
heer Clijn en mevrouw Evers een nieuwe woning financieren en daarbij hetzelfde
uitgavepatroon hanteren, wat voor fiscale voordelen heeft de onderneming van mevrouw
Evers en welke financiële gevolgen ontstaan er bij arbeidsongeschiktheid, overlijden en
pensionering?’ Middels onze expertise heeft dit geleid tot een zorgvuldig onderzoek met
volledig begrijpbare berekeningen, waarvoor ik u verwijs naar de bijlagen.
Om te beginnen met de aankoop van de nieuwe woning. Uw besteedbaar inkomen in 2022
bedraagt €77.926, wat voldoet aan uw wens van €60.000. Ook na eventuele aankoop van de
nieuwe woning blijft dit meer dan voldoende, namelijk €79.032. U kunt deze woning dan ook
aankopen, want op basis van uw inkomen kunt u voldoende lenen. Hiervoor adviseren wij
om een annuïtaire hypotheek van €150.000 af te sluiten en daarnaast een aflossingsvrije
hypotheek van €270.000 af te sluiten. Op deze manier is het financieel mogelijk om de
nieuwe woning aan te kopen en daarbij uw huidige uitgave patroon aan te houden.
Verder heeft mevrouw Evers een eigen onderneming. Dit heeft fiscale voordelen, zoals het
aanmerken van de eigen woning als keuzevermogen. Hierdoor mogen de kosten over het
bedrijfsgedeelte van de winst worden afgetrokken. Dit geldt onder andere voor de
afschrijvingskosten. Hoe meer u van de winst af kan trekken, des te minder
inkomstenbelasting u dient te betalen. Het advies voor de auto die u zowel zakelijk als privé
gebruikt, is om deze in privé aan te schaffen. Dit is in uw situatie fiscaal gezien voordeliger
dan dat u de auto op de zaak zet. Voor de investeringen die u heeft gedaan zijn er een
aantal bedragen aftrekbaar. In totaal mag u hiervoor €1.652 op de winst in mindering
brengen. Daarnaast mag u afschrijven op de bedrijfsmiddelen die u heeft aangekocht.
In uw situatie is het aan te raden om als eenmanszaak voort te zetten in plaats van uw
onderneming om te zetten in een BV. U loopt als ICT’er namelijk weinig risico en u behaalt
geen fiscaal voordeel als u als BV verder zou gaan. Dit is te verklaren door de omzet die u
verwacht te draaien.
Het gewenste CBI van €48.000 zou op het moment dat mevrouw Evers arbeidsongeschikt
zou raken niet haalbaar zijn volgens de huidige situatie. Het advies is dan om een
arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten om het tekort op te vangen. Op het moment
dat mevrouw Evers zou komen te overlijden vlak na de aan- en verkoop van de nieuwe
woning zou het gewenste CBI ook niet haalbaar zijn. Hiervoor adviseren wij een
overlijdensrisicoverzekering af te sluiten in geval van overlijden om uw kosten toch te kunnen
financieren. Uw gewenste pensioen CBI van €54.000 zal niet haalbaar zijn met de huidige
situatie. Wij adviseren om te gaan sparen en/of beleggen om uw tekort recht te trekken.
Concluderend kunt u de nieuwe woning aankopen waarbij u uw huidige uitgave patroon blijft
behouden. Daarnaast heeft de onderneming van mevrouw Evers een aantal fiscale
voordelen, zoals vermogensetikettering, afschrijvingskosten en investeringsaftrekken. Tot
3
