H1 Introductie Financiële Planning
Doel van financiële planning is het zoveel mogelijk onverwachte en ongewenste
verrassingen in iemands persoonlijke financiële situatie uit te sluiten.
Een persoonlijk financieel plan verandert de lappendeken van financiële zaken in
een overzichtelijk totaalplaatje. Het financieel plan verschaft een duidelijk inzicht
in welke stappen er ondernomen kunnen worden om deze wensen in vervulling te
laten gaan. Dit is echter een momentopname.
De volgende kennis is verijst:
Fiscale aspecten, zoals de inkomsten- en vermogensbelasting;
Juridische aspecten, zoals het huwelijksvermogensrecht en het schenk- en
erfrecht;
Het sociale zekerheidsstelsel.
H2 Wet op het Financieel toezicht
Op 1 januari is de Wet op Financieel toezicht(WFT) in werking getreden.
De financieel adviseur
De gevolmachtigd agent
De vermogensbeheerder
De fiscalist
De accountant
De notaris
Branchevreemde adviseurs
de deskundigheid van de dienstverlener en de adviseur;
de integriteit / betrouwbaarheid van de dienstverlener en de adviseur;
een adequate informatieverstrekking over producten en diensten;
financiële en juridische zekerheid ten aanzien van de afwikkeling en de
uitvoering van overeenkomsten;
een adequate organisatie van de bedrijfsvoering.
Schadeverzekeringen
Levensverzekeringen
Consumptieve kredieten
Hypothecaire kredieten
Effecten en beleggingsobjecten (bv groen belegging)
Overige bancaire producten (bv. betaalrekeningen en spaarrekeningen)
Complexe producten (bv. gecombineerd financieel product)
H3 Zorgplicht
De adviseur heeft de plicht om goed voor de klant te zorgen.
Drievoudige werking:
de adviseur moet klant volledig en correct informeren;
op basis van een klantprofiel;
en er dient een klachtenregeling te zijn.
,Vastleggen persoonlijk situatie klant n.a.v. inventarisatie:
Persoonlijke gegevens klant en partner (NAW etc)
Financiële positie:
Inkomen (hoogte inkomen, aard dienstverband, pensioen, secundaire
arbeidsvoorwaarden)
Vermogen (eigen woning, spaargeld, beleggingen, verzekeringen)
Schulden (hypotheek, consumptieve kredieten)
Risicoprofiel:
Financiële kennis en ervaring
Risicobereidheid
Doelstellingen
H4 De financiële huishouding
Netto besteedbaar inkomen(NBI): verduidelijkt de inkomenspositie.
Netto besteedbaar inkomen: netto inkomen berekend, dat na aftrek van de
hypotheek bruikbaar is voor de overige vaste lasten, consumptie en besparingen.
Eigen woning forfait: 0,6% x WOZ
Begroting: overzicht van inkomsten en uitgaven.
Eerste stap van het maken van een begroting is het verzamelen van gegevens
over de inkomsten en uitgaven.
Levensloopmodel:
Fase 1 Eerste baan en huwelijk: vaak zit hier een studieschuld in, eerste kind en
huwelijk.
Fase 2 Groei: studieschuld afbetaald en beginnen met sparen voor de studie van
de kinderen.
Fase 3 Volwassenheid
Fase 4 afbouw: denk aan vervroegd pensioen, aankoop lijfrentes, overwaarde
woning benutten.
Fase 5 Pensionering: gaat met pensioen
Fase 6 Verzorging: gaat naar verzorgingstehuis.
H5 het maken van een financieel plan
De inventarisatie: hierbij worden de inkomens- en vermogenspositie en de
wensen van de klant volledig in kaart gebracht.
Inkomens en vermogenspositie
Persoonsgegevens
Inkomensgegevens
Bezittingen
Schulden
Verzekeringen
Auto van de zaak
Bedrijfsparen
Wensen: iedereen heeft wensen. (gewenste huidige en toekomstig netto
besteedbaar inkomen, trouwen, kinderen, enz.)
, Het financieel advies: bij financiële planning worden de wensen en toekomstige
doelen benoemd en wordt bekeken hoe deze wensen en doelen kunnen worden
bereikt.
Hoofdstuk 6 Financiële markten
Investeringsbank: helpt bedrijven en overheden in het aantrekken van geld door
middel van het uitgeven of verkopen van sucurities op de kapitaalmarkten, zowel
aandelen (bezit) als obligaties (schuld).
Commerciële banken: het aantrekken en het uitzetten van geld staat centraal.
Funding: het aantrekken van geld door een bank.
rentemarge: het verschil tussen rentebaten en rentelasten.
Hoofdstuk 10 Pensioenen
Kenmerken pensioen:
Pensioen in een periodieke uitkering; ter vervanging van een eerder
inkomen.
Pensioen heeft een vooraf bepaald doel; een inkomensvoorziening voor de
oude dag, voor nabestaanden en bij arbeidsongeschiktheid.
Pensioen is gereglementeerd; wie heeft wanneer recht en hoeveel en
hoelang krijgt hij dat?
Pensioen wordt volgens vaststaande formules berekend.
Zelfstandig ondernemer: zelf pensioen regelen bijvoorbeeld via een verzekeraar.
Totstandkoming pensioenvoorzieningen:
Overheid: waarborgt de basisvoorziening en stelt wetgeving, bijvoorbeeld
de pensioenwet, op met daarin eisen en randvoorwaarden waaraan
aanvullende voorzieningen moeten voldoen.
Sociale partners: dit zijn vertegenwoordigers van werknemers en
werkgevers. Zij voeren onderhandelingen over de arbeidsvoorwaarden.
Hieronder vallen ook de pensioenvoorzieningen voor de werknemers.
PW: Pensioenwet
In de PW staat aangegeven dat de pensioenaanspraken ondergebracht moeten
zijn bij:
Een bedrijfstakpensioenfonds; regelt de pensioenen binnen een bepaalde
bedrijfstak zoals de metaal, de bouw, de overheid(ABP)
Een ondernemingspensioenfonds; Gekoppeld aan enkele; ondernemingen
zoals Philips, shell.
Een verzekeringsmaatschappij; de werkgever sluit pensioenverzekering af
op het leven van de werknemer bij een erkende verzekeraar. Meestal gaat
het om een collectieve pensioentoezegging die aan het gehele personeel
wordt gedaan.
Beroepspensioenfondsen; voor bepaalde vrije beroepen, zoals huisartsen,
notarissen geldt een verplichte deelneming in het beroepenfonds.
De Nederlandse Bank(DNB) houdt toezicht op de in Nederland werkzame
verzekeringsmaatschappijen en pensioenfondsen.
Het toezicht op een duidelijke en goede communicatie aan deelnemers ligt bij de
Autoriteiten Financiële Markten(AFM).
Doel van financiële planning is het zoveel mogelijk onverwachte en ongewenste
verrassingen in iemands persoonlijke financiële situatie uit te sluiten.
Een persoonlijk financieel plan verandert de lappendeken van financiële zaken in
een overzichtelijk totaalplaatje. Het financieel plan verschaft een duidelijk inzicht
in welke stappen er ondernomen kunnen worden om deze wensen in vervulling te
laten gaan. Dit is echter een momentopname.
De volgende kennis is verijst:
Fiscale aspecten, zoals de inkomsten- en vermogensbelasting;
Juridische aspecten, zoals het huwelijksvermogensrecht en het schenk- en
erfrecht;
Het sociale zekerheidsstelsel.
H2 Wet op het Financieel toezicht
Op 1 januari is de Wet op Financieel toezicht(WFT) in werking getreden.
De financieel adviseur
De gevolmachtigd agent
De vermogensbeheerder
De fiscalist
De accountant
De notaris
Branchevreemde adviseurs
de deskundigheid van de dienstverlener en de adviseur;
de integriteit / betrouwbaarheid van de dienstverlener en de adviseur;
een adequate informatieverstrekking over producten en diensten;
financiële en juridische zekerheid ten aanzien van de afwikkeling en de
uitvoering van overeenkomsten;
een adequate organisatie van de bedrijfsvoering.
Schadeverzekeringen
Levensverzekeringen
Consumptieve kredieten
Hypothecaire kredieten
Effecten en beleggingsobjecten (bv groen belegging)
Overige bancaire producten (bv. betaalrekeningen en spaarrekeningen)
Complexe producten (bv. gecombineerd financieel product)
H3 Zorgplicht
De adviseur heeft de plicht om goed voor de klant te zorgen.
Drievoudige werking:
de adviseur moet klant volledig en correct informeren;
op basis van een klantprofiel;
en er dient een klachtenregeling te zijn.
,Vastleggen persoonlijk situatie klant n.a.v. inventarisatie:
Persoonlijke gegevens klant en partner (NAW etc)
Financiële positie:
Inkomen (hoogte inkomen, aard dienstverband, pensioen, secundaire
arbeidsvoorwaarden)
Vermogen (eigen woning, spaargeld, beleggingen, verzekeringen)
Schulden (hypotheek, consumptieve kredieten)
Risicoprofiel:
Financiële kennis en ervaring
Risicobereidheid
Doelstellingen
H4 De financiële huishouding
Netto besteedbaar inkomen(NBI): verduidelijkt de inkomenspositie.
Netto besteedbaar inkomen: netto inkomen berekend, dat na aftrek van de
hypotheek bruikbaar is voor de overige vaste lasten, consumptie en besparingen.
Eigen woning forfait: 0,6% x WOZ
Begroting: overzicht van inkomsten en uitgaven.
Eerste stap van het maken van een begroting is het verzamelen van gegevens
over de inkomsten en uitgaven.
Levensloopmodel:
Fase 1 Eerste baan en huwelijk: vaak zit hier een studieschuld in, eerste kind en
huwelijk.
Fase 2 Groei: studieschuld afbetaald en beginnen met sparen voor de studie van
de kinderen.
Fase 3 Volwassenheid
Fase 4 afbouw: denk aan vervroegd pensioen, aankoop lijfrentes, overwaarde
woning benutten.
Fase 5 Pensionering: gaat met pensioen
Fase 6 Verzorging: gaat naar verzorgingstehuis.
H5 het maken van een financieel plan
De inventarisatie: hierbij worden de inkomens- en vermogenspositie en de
wensen van de klant volledig in kaart gebracht.
Inkomens en vermogenspositie
Persoonsgegevens
Inkomensgegevens
Bezittingen
Schulden
Verzekeringen
Auto van de zaak
Bedrijfsparen
Wensen: iedereen heeft wensen. (gewenste huidige en toekomstig netto
besteedbaar inkomen, trouwen, kinderen, enz.)
, Het financieel advies: bij financiële planning worden de wensen en toekomstige
doelen benoemd en wordt bekeken hoe deze wensen en doelen kunnen worden
bereikt.
Hoofdstuk 6 Financiële markten
Investeringsbank: helpt bedrijven en overheden in het aantrekken van geld door
middel van het uitgeven of verkopen van sucurities op de kapitaalmarkten, zowel
aandelen (bezit) als obligaties (schuld).
Commerciële banken: het aantrekken en het uitzetten van geld staat centraal.
Funding: het aantrekken van geld door een bank.
rentemarge: het verschil tussen rentebaten en rentelasten.
Hoofdstuk 10 Pensioenen
Kenmerken pensioen:
Pensioen in een periodieke uitkering; ter vervanging van een eerder
inkomen.
Pensioen heeft een vooraf bepaald doel; een inkomensvoorziening voor de
oude dag, voor nabestaanden en bij arbeidsongeschiktheid.
Pensioen is gereglementeerd; wie heeft wanneer recht en hoeveel en
hoelang krijgt hij dat?
Pensioen wordt volgens vaststaande formules berekend.
Zelfstandig ondernemer: zelf pensioen regelen bijvoorbeeld via een verzekeraar.
Totstandkoming pensioenvoorzieningen:
Overheid: waarborgt de basisvoorziening en stelt wetgeving, bijvoorbeeld
de pensioenwet, op met daarin eisen en randvoorwaarden waaraan
aanvullende voorzieningen moeten voldoen.
Sociale partners: dit zijn vertegenwoordigers van werknemers en
werkgevers. Zij voeren onderhandelingen over de arbeidsvoorwaarden.
Hieronder vallen ook de pensioenvoorzieningen voor de werknemers.
PW: Pensioenwet
In de PW staat aangegeven dat de pensioenaanspraken ondergebracht moeten
zijn bij:
Een bedrijfstakpensioenfonds; regelt de pensioenen binnen een bepaalde
bedrijfstak zoals de metaal, de bouw, de overheid(ABP)
Een ondernemingspensioenfonds; Gekoppeld aan enkele; ondernemingen
zoals Philips, shell.
Een verzekeringsmaatschappij; de werkgever sluit pensioenverzekering af
op het leven van de werknemer bij een erkende verzekeraar. Meestal gaat
het om een collectieve pensioentoezegging die aan het gehele personeel
wordt gedaan.
Beroepspensioenfondsen; voor bepaalde vrije beroepen, zoals huisartsen,
notarissen geldt een verplichte deelneming in het beroepenfonds.
De Nederlandse Bank(DNB) houdt toezicht op de in Nederland werkzame
verzekeringsmaatschappijen en pensioenfondsen.
Het toezicht op een duidelijke en goede communicatie aan deelnemers ligt bij de
Autoriteiten Financiële Markten(AFM).
