Samenvatting HST 1 tm 10 Financieel management en financiering - P. de Keijzer 3e druk 2021 / 9789001738433 / + oefentoets + leerdoelen en meer

,
, 1. Treasury management en de financiële functie
1.1 De financiële functie

De financiële functie ondersteunt de continuïteit en waardecreatie van een organisatie door
optimale inzet van financiële middelen.

Taken:

 Vermogensvoorziening.

 Liquiditeitsbeheer.

 Investeringsanalyse.

 Financieringskeuzes.

 Risicobeheer.

 Financiële planning.

 Budgettering.

Doelstellingen:

 Maximalisatie van ondernemingswaarde.

 Financiële continuïteit.

 Voldoende liquiditeit.

1.2 Treasury management

Treasury management beheert alle financiële geldstromen, financiering en financiële risico's.

Hoofdactiviteiten:

 Cashmanagement.

 Liquiditeitsplanning.

 Financiering aantrekken.

 Beleggen van overtollige middelen.

 Rente-, valuta- en kredietrisicobeheer.

Belangrijke risico's:

 Liquiditeitsrisico.

 Renterisico.

 Valutarisico.