Hfst 5 Financiering op korte termijn
Hoe kan je een onderneming kan financieren?
Korte termijn vragen : vragen rond de exploitatiecyclus!
Waar kan een onderneming beroep op doen om hun exploitatiecyclus te financieren?
Op exploitatiekredieten of geïnduceerd vermogen
Welke exploitatiekredieten zijn er?
Kaskrediet
Overbruggingsvoorschot
Straight loan
Kaskrediet
Wat is een kaskrediet?
= het is de optie om onder 0 te kunnen gaan voor de klant op haar R/C! Tijdelijk !
= een financieringsovereenkomst waarbij de kredietinstelling haar klant de toestemming geeft om,
tot een bepaald maximumbedrag, geld op te nemen via het debet van zijn R/C
= voorschot in rekening-courant
Wat is het kredietplafond?
= kredietlijn
= Het bedrag waarvoor de klant maximaal debet mag staan
Deze kredietlijn is een kredietbelofte: op het ogenblik dat het contract tot stand komt is er
nog geen kredietverlening
Deze ontstaat pas wanneer de klant in debiteur komt op de R/C
Wat is de looptijd?
Meestal onbepaalde duur !
Komt meest voor
Het is toch een kortlopend krediet, want het is
op elk ogenblik opzegbaar door één van beide
partijen. Hierbij geldt een periode van
vooropzeg van 2 weken tot enkele maanden.
Wanneer een kaskrediet van bepaalde duur wordt
afgesloten, kan er een vervaldag bepaald worden
waarop het saldo moet worden betaald.
Komt minst voor
Andere mogelijkheid : krediet wordt volgens aflossingsschema terugbetaald
Wat staat er in de overeenkomst ?
♪ de hoogte van de kredietlijn
♪ de duur van het krediet (indien van bepaalde duur)
♪ de intrestvoet
♪ de waarborgen
Waarborgen kunnen maar zelden worden gevraagd? Dit kan dan pand of morele borgstelling (de
tweede komt het meeste voor)
, Morele borgstelling = vaak bij jonge mensen, de ouders staan borg! Dit is helemaal niet slim, want als
je zoon dan zijn schuldeisers niet kan betalen, MOETEN die ouders instaan en dat geld
terugbetalen!!!! komt heel veel voor !
Kan ook jezelf zijn als je een bedrijf opstart (je bent zelf natuurlijk persoon en bedrijf is rechtspersoon
dus 2 andere zaken
Pand op een handelszaak = als dit wordt aangesproken is het bedrijf van de bank
Wordt minder snel toegestaan dan morele borgstelling
Wat zijn de kenmerken van het kaskrediet?
Bedrag krediet is afhankelijk van : kredietwaardigheid van de kredietnemer, zijn omzet, de
sectoriële betalingsgewoonten (als de bank weet dat jij in een sector zit waar veel
kaskredieten worden toegestaan, ga je dit ook makkelijker krijgen), …
Onderneming kan krediet vrij aanwenden ; zolang de kredietlijn niet overschreden wordt, is
hij geen enkele verantwoording verplicht inzake de bestemming van de opgenomen gelden
Selfliquidating karakter : Alle uitgaven (overschrijvingen, cheques, facturen, geldopnames,…)
kunnen gebeuren tot het toegestane debetbedrag en van zodra er bedragen op de rekening
geboekt worden, compenseren of verminderen die het debetsaldo
Revolving krediet (= hernieuwbaar) : de klant kan, binnen de kredietlijn, steeds gelden kan
opnemen zoals hij dit zelf wil: gedeeltelijk of
helemaal niet, zonder hiervoor de toestemming
te moeten vragen aan de bank.
D.w.z. dat hij het krediet terugbetaalt tegen het
tempo dat hij zelf wil en dat er niet iedere
geldopname een nieuwe kredietovereenkomst moet
worden opgesteld en getekend.
Bijkomend gevolg is dat zolang de R/C
geopend is, er dus geen sprake is van een
opeisbare schuld
Kan ook verleend worden in vreemde deviezen:
Indien het krediet opgenomen wordt in een sterke munt, dan zal de intrestvoet meestal
relatief laag zijn. Het wisselkoersrisico kan opgevangen worden indien de kredietnemer ook
schuldeiser is in dezelfde valuta, m.a.w. dat hij een uitstaande vordering heeft in deze valuta
Wat is het doel van het kaskrediet?
Tijdelijke liquiditeitstekorten te financieren die zich tijdens de exploitatiecyclus van de onderneming
voordoen en waarvan de grootte en de duur vooraf niet exact zijn gekend (tenzij bij kaskredieten met
bepaalde duur)
Gaat dus geldtekorten opvangen die voortvloeien
uit een tijdsverschil tussen ontvangsten en
uitgaven (betaling van leveranciers, lonen, sociale
bijdragen, enz. in afwachting dat een klant betaalt)
Deze kredietvorm is dan ook bijzonder geschikt
voor bedrijven met een grote behoefte aan
bedrijfskapitaal die voor korte periodes fluctueert
Voorbeelden
Ondernemingen die met het oog op de kerst- en nieuwjaarsperiode een extra voorraad
inkopen (wijnhandelaars, restauranthouders, speelgoedwinkels, enz.)
Hoe kan je een onderneming kan financieren?
Korte termijn vragen : vragen rond de exploitatiecyclus!
Waar kan een onderneming beroep op doen om hun exploitatiecyclus te financieren?
Op exploitatiekredieten of geïnduceerd vermogen
Welke exploitatiekredieten zijn er?
Kaskrediet
Overbruggingsvoorschot
Straight loan
Kaskrediet
Wat is een kaskrediet?
= het is de optie om onder 0 te kunnen gaan voor de klant op haar R/C! Tijdelijk !
= een financieringsovereenkomst waarbij de kredietinstelling haar klant de toestemming geeft om,
tot een bepaald maximumbedrag, geld op te nemen via het debet van zijn R/C
= voorschot in rekening-courant
Wat is het kredietplafond?
= kredietlijn
= Het bedrag waarvoor de klant maximaal debet mag staan
Deze kredietlijn is een kredietbelofte: op het ogenblik dat het contract tot stand komt is er
nog geen kredietverlening
Deze ontstaat pas wanneer de klant in debiteur komt op de R/C
Wat is de looptijd?
Meestal onbepaalde duur !
Komt meest voor
Het is toch een kortlopend krediet, want het is
op elk ogenblik opzegbaar door één van beide
partijen. Hierbij geldt een periode van
vooropzeg van 2 weken tot enkele maanden.
Wanneer een kaskrediet van bepaalde duur wordt
afgesloten, kan er een vervaldag bepaald worden
waarop het saldo moet worden betaald.
Komt minst voor
Andere mogelijkheid : krediet wordt volgens aflossingsschema terugbetaald
Wat staat er in de overeenkomst ?
♪ de hoogte van de kredietlijn
♪ de duur van het krediet (indien van bepaalde duur)
♪ de intrestvoet
♪ de waarborgen
Waarborgen kunnen maar zelden worden gevraagd? Dit kan dan pand of morele borgstelling (de
tweede komt het meeste voor)
, Morele borgstelling = vaak bij jonge mensen, de ouders staan borg! Dit is helemaal niet slim, want als
je zoon dan zijn schuldeisers niet kan betalen, MOETEN die ouders instaan en dat geld
terugbetalen!!!! komt heel veel voor !
Kan ook jezelf zijn als je een bedrijf opstart (je bent zelf natuurlijk persoon en bedrijf is rechtspersoon
dus 2 andere zaken
Pand op een handelszaak = als dit wordt aangesproken is het bedrijf van de bank
Wordt minder snel toegestaan dan morele borgstelling
Wat zijn de kenmerken van het kaskrediet?
Bedrag krediet is afhankelijk van : kredietwaardigheid van de kredietnemer, zijn omzet, de
sectoriële betalingsgewoonten (als de bank weet dat jij in een sector zit waar veel
kaskredieten worden toegestaan, ga je dit ook makkelijker krijgen), …
Onderneming kan krediet vrij aanwenden ; zolang de kredietlijn niet overschreden wordt, is
hij geen enkele verantwoording verplicht inzake de bestemming van de opgenomen gelden
Selfliquidating karakter : Alle uitgaven (overschrijvingen, cheques, facturen, geldopnames,…)
kunnen gebeuren tot het toegestane debetbedrag en van zodra er bedragen op de rekening
geboekt worden, compenseren of verminderen die het debetsaldo
Revolving krediet (= hernieuwbaar) : de klant kan, binnen de kredietlijn, steeds gelden kan
opnemen zoals hij dit zelf wil: gedeeltelijk of
helemaal niet, zonder hiervoor de toestemming
te moeten vragen aan de bank.
D.w.z. dat hij het krediet terugbetaalt tegen het
tempo dat hij zelf wil en dat er niet iedere
geldopname een nieuwe kredietovereenkomst moet
worden opgesteld en getekend.
Bijkomend gevolg is dat zolang de R/C
geopend is, er dus geen sprake is van een
opeisbare schuld
Kan ook verleend worden in vreemde deviezen:
Indien het krediet opgenomen wordt in een sterke munt, dan zal de intrestvoet meestal
relatief laag zijn. Het wisselkoersrisico kan opgevangen worden indien de kredietnemer ook
schuldeiser is in dezelfde valuta, m.a.w. dat hij een uitstaande vordering heeft in deze valuta
Wat is het doel van het kaskrediet?
Tijdelijke liquiditeitstekorten te financieren die zich tijdens de exploitatiecyclus van de onderneming
voordoen en waarvan de grootte en de duur vooraf niet exact zijn gekend (tenzij bij kaskredieten met
bepaalde duur)
Gaat dus geldtekorten opvangen die voortvloeien
uit een tijdsverschil tussen ontvangsten en
uitgaven (betaling van leveranciers, lonen, sociale
bijdragen, enz. in afwachting dat een klant betaalt)
Deze kredietvorm is dan ook bijzonder geschikt
voor bedrijven met een grote behoefte aan
bedrijfskapitaal die voor korte periodes fluctueert
Voorbeelden
Ondernemingen die met het oog op de kerst- en nieuwjaarsperiode een extra voorraad
inkopen (wijnhandelaars, restauranthouders, speelgoedwinkels, enz.)
