. .
-SC
SC [R
I
Auszahlungen
Beschaffungsprozess
verursacht Auszahlungen:
Bezahlung der Gehälter
&
Kauf von Betriebsmitteln/
Rohstoffe
Be
sc
haf
fu
n
gs
pro
z
es
s
↳
Ab
sa
tz
pr
oz
e ss Einzahlungen
Absatzprozess erzielt
Einzahlungen:
Verkauf von Waren
UC 2) ⑳
·
Zahlungsmittel Bargeld
Buchgeld (Giroguthaben bei Banken)
Noch nicht beanspruchte Dispokredite
Mittel aus Forderungen und
Verbindlichkeiten
Liquiditätsreserve: Vermögensgegenstände die
im Notfall kurzfristig in Zahlungsmittel
umgewandelt werden können
Wertpapiere
Antonial
, . .
-SC
SC [R
32 UC.
.
W 2 UC
Auszahlungen > Einzahlungen Einzahlungen > Auszahlungen
Dies gefährdet langfristig den Bestand des Dies ist zu vermieden, da liquide Mittel
Unternehmens - man geht in Insolvenz keinen Ertrag abwerfen. Überschüssige
Zahlungsmittel sollen für Investitionen
oder zur Schuldentilgung verwendet werden.
Merke: Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens jederzeit seine
Zahlungsverpflichtungen fristgerechte erfüllen zu können
Antonial
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I
Auszahlungen
Beschaffungsprozess
verursacht Auszahlungen:
Bezahlung der Gehälter
&
Kauf von Betriebsmitteln/
Rohstoffe
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e ss Einzahlungen
Absatzprozess erzielt
Einzahlungen:
Verkauf von Waren
UC 2) ⑳
·
Zahlungsmittel Bargeld
Buchgeld (Giroguthaben bei Banken)
Noch nicht beanspruchte Dispokredite
Mittel aus Forderungen und
Verbindlichkeiten
Liquiditätsreserve: Vermögensgegenstände die
im Notfall kurzfristig in Zahlungsmittel
umgewandelt werden können
Wertpapiere
Antonial
, . .
-SC
SC [R
32 UC.
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W 2 UC
Auszahlungen > Einzahlungen Einzahlungen > Auszahlungen
Dies gefährdet langfristig den Bestand des Dies ist zu vermieden, da liquide Mittel
Unternehmens - man geht in Insolvenz keinen Ertrag abwerfen. Überschüssige
Zahlungsmittel sollen für Investitionen
oder zur Schuldentilgung verwendet werden.
Merke: Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens jederzeit seine
Zahlungsverpflichtungen fristgerechte erfüllen zu können
Antonial
