Samenvatting Hoofdstuk 1: Risico’s bij het ondernemen
Risico
Kans dat een potentieel gevaar resulteert in een daadwerkelijk incident en de ernst van het letsel of
schade die dit tot gevolg heeft.
Risicobeheer bestaat uit drie stappen:
• het inventariseren van de risico’s;
• het analyseren van de risico’s;
• het treffen van maatregelen om de risico’s te beperken of te voorkomen.
De risico’s bij bezittingen zijn als volgt onder te verdelen:
• van buiten komende onheilen, zoals:
o door handelen van verzekerde zelf of anderen;
o zonder menselijk handelen: overstroming, storm, blikseminslag en inductie.
• van binnenuit komende onheilen, zoals eigen gebrek of eigen bederf.
Risico's met betrekking tot vermogen
• non-betaling door debiteuren;
• aansprakelijkheidsclaims;
• kosten vanwege juridische bijstand.
Risico's met betrekking tot inkomstenderving
• ziekte of arbeidsongeschiktheid van de ondernemer of diens personeel
• stilstand van het bedrijf (productiestop)
Onverzekerbare risico's
• schade door ondernemersrisico’s, zoals concurrentie, economische recessie en marktverlies;
• catastroferisico’s, zoals aardbevingen, overstroming en atoomkernreacties.
Brandpreventie
• maatregelen van organisatorische aard;
• maatregelen van technische aard;
• maatregelen van bouwkundige aard;
• een goede meldprocedure;
• het bestrijden van brand.
Doel: voorkomen van brand en uitbreiding beperken
Inbraakpreventie
Het nemen van adequate maatregelen welke belemmering en vertraging tot gevolg hebben zodat
potentiële inbrekers worden ontmoedigd.
Verbeterde risicoklassenindeling (VRKI) → Borg beveiligingscertificaat
In de VRKI is een indeling gemaakt in acht vormen van maatregelen, die worden aangeduid met
letters. Hieronder de betekenis van die letters:
• O: Organisatorische maatregelen;
• BK: Bouwkundige maatregelen;
• CO: Compartimenteringsmaatregelen;
• ME: Meeneembeperkende maatregelen;
• EL: Elektronische maatregelen;
• SD: Schilddetectie;
• AT: Alarmtransmissie;
• RE: Reactie (alarmopvolging).
,Doel: VRKI brengt risico’s in kaart met het doel om passende preventieve maatregelen te nemen.
Indeling naar attractiviteit van goederen en inventaris
Risicoklasse wordt bepaald door de waarde van de attractieve goederen waarbij het beoogde gebruik
van de goederen relevant is bij het bepalen van de attractiviteit. De mate van attractiviteit wordt
aangegeven door de letters L (laag), M (middel), H (hoog) en ZH (zeer hoog).
Riskmanagement
• Riskmanager
• Adviseur die rol van riskmanager vervult uitgaande van “IAAN-methode”. IAAN staat voor:
I = inventariseren;
A = analyseren;
A = adviseren;
N = nazorg.
Inventariseren
• Fysieke inventarisatie
• Juridische/administratieve status van de klant
• Samenstellen klantprofiel:
- kennis en ervaring
- risicobereidheid
- doelstelling
- financiële positie
Analyseren
• Wat is de huidige status risicobeheer?
• Wat is de gewenste situatie en hoe wordt die bereikt?
Advies
• Mijden van bepaalde risico’s
• Overdragen van risico’s
→ anderen lopen het risico
→ risico wordt optimaal verzekerd bij verzekeraar
Nazorg
• Veranderingen/wijzigingen moeten worden doorgegeven
• Omzet hoger/lager
• Nieuwe bedrijfsactiviteiten
NTA 8220:
Beoordelingsmethodiek voor de inspectie van brandveiligheid van elektrotechnische installaties.
NEN 3140:
Inspectie met een wettelijke verplichting en die periodiek dient te worden uitgevoerd;
arbogerelateerd → werkgevers zijn verantwoordelijk voor het in goede staat houden van hun
elektrische installatie en wel zodanig dat de veiligheid en gezondheid van gebruikers en werknemers
niet in het geding is.
Checklist brand
Gezamenlijk initiatief van MKB-Nederland en het Verbond van Verzekeraars met als doel om
ondernemers bewuster te maken van brandrisico’s, weten (nog) beter wat ze kunnen doen om het
ontstaan van (grote) brandrisico’s te voorkomen en, als een brand toch ontstaat, de schade zo
beperkt mogelijk te houden (beredding).
,Van aanvraag tot polis
1. de aanvraag van de verzekering;
2. een voorlopige dekking -> aspirant verzekerde is tijdelijk verzekerd;
3. de acceptatie van de verzekering door de verzekeraar;
4. de wilsovereenstemming;
5. een dekkingsbevestiging -> schriftelijke bevestiging dat verzekeraar het risico accepteert;
6. de opmaak van de polis door de verzekeraar (polisvoorwaarden, clausulebladen);
7. financiële afwikkeling.
De basispremie van schadeverzekeringen is afhankelijk van:
• de verzekerde som (hoogte van het bedrag);
• het verzekerde risico (welke gebeurtenis wordt er verzekerd);
• overige risicoaspecten. Dit kan de regio zijn of bijvoorbeeld de bouwaard van een woning.
Andere kosten:
• Polis-, incasso-, en administratiekosten.
• Provisie.
• Winst.
• Reservering onvoorziene uitgaven.
• Assurantiebelasting -> 21%.
Verzekeringsvormen die zijn vrijgesteld van assurantiebelasting:
• De meeste persoonsverzekeringen.
• Internationale (goederentransport)verzekeringen.
• Herverzekeringen.
Ondernemingsvormen
• eenmanszaak -> als natuurlijk persoon een bedrijf uitoefent; met gehele vermogen
aansprakelijk (privé en zakelijk); zelf volledig aansprakelijk voor alle schulden
• VOF -> elke vennoot is met gehele vermogen hoofdelijk aansprakelijk tegenover schuldeiser;
heeft echter afgescheiden bedrijfsvermogen, alléén inbreng van betreffende vennoot kan
worden opgeëist
• de maatschap -> samenwerkingsverband tussen beroepsbeoefenaren; elk voor evenredig
deel aansprakelijk ook met privévermogen; hoofdelijke aansprakelijkheid ontbreekt
• de commanditaire vennootschap -> één of meer beherende vennoten en één of meer stille
vennoten; Stille vennoten zijn slechts aansprakelijk voor het bedrag dat zij investeren
• de besloten vennootschap -> kenmerkt zich door strikte scheiding tussen privévermogen en
bedrijfsvermogen; aandelen op naam, niet vrij overdraagbaar; aansprakelijkheid beperkt tot
totaalbedrag aandelen
• de naamloze vennootschap -> kapitaal is verdeeld in aandelen; aandeelhouders zijn tot
bedrag nominale waarde aansprakelijk; zowel aandelen op naam als aan toonder en vrij
verhandelbaar
Reden tot omzetting van bv. VOF naar een BV
• Beperkte aansprakelijkheid
• Fiscale reden → BV en NV vallen onder vennootschapsbelasting; eenmanszaak , VOF, CV en
maatschap vallen onder inkomstenbelasting
In inkomstenbelasting wordt winst tegen hogere tarieven belast; wel ondernemersfaciliteiten.
Gevolgen wijzigen ondernemingsvorm voor verzekeringspakket
• verzekeringen moeten op naam van nieuwe onderneming worden gesteld.
• aandacht voor dekking van het arbeidsongeschiktheidsrisico; als ondernemer door de
omzetting DGA is geworden, bestaat de kans dat hij voor de werknemersverzekeringen niet
meer als werknemer wordt gezien, het arbeidsongeschiktheidsrisico moet worden afgedekt
door een arbeidsongeschiktheidsverzekering.
, Bindende zelfregulering
Onderlinge afspraken tussen verzekeraars met als doel het effectiever maken van processen, veelal
niet vrijblijvend.
Gedragscode Verzekeraars → kernwaarden
• Zekerheid bieden
• Mogelijk maken
• Maatschappelijk betrokken zijn
Controle op naleving → verplicht self-assessment
Klachten → Klachteninstituut Financiële Dienstverlening
Tuchtraad Financiële Dienstverlening
Voorbeelden zijn:
• Bedrijfsregeling Brandregres; beperkt het recht om bij brandschade de schade te verhalen op
particulieren en bedrijven resp. hun aansprakelijkheidsverzekeraars
• Richtlijn waardevermindering;
• Bedrijfsregeling 11: Roy-data;
• Bedrijfsregeling 16: Regeling bij schadeafwikkeling op basis van totaal verlies;
• Kwaliteitscode Rechtsbijstand; verplichtingen verzekeraar en wat mag klant minimaal
verwachten
• Convenant Criminaliteit Bouwlocaties;
• Convenant Aanpak Verzekeringsfraude;
• Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen particuliere schade- en
inkomensverzekeringen;
Verzekeringspolis na looptijd niet stilzwijgend verlengen
Duur van verzekering gemaximeerd op 1 jaar, tenzij anders afgesproken
Na dat jaar dagelijks opzegbaar met opzegtermijn van 1 maand
• Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen zakelijke schade- en
inkomensverzekeringen;
Verzekeringspolis na looptijd niet stilzwijgend verlengen
Duur van verzekering gemaximeerd op 3 jaar, tenzij anders afgesproken → keuze hiervoor
moet uitdrukkelijk blijken op aanvraagformulier door extra handtekening
Na die periode dagelijks opzegbaar met opzegtermijn van 1 maand
Risico
Kans dat een potentieel gevaar resulteert in een daadwerkelijk incident en de ernst van het letsel of
schade die dit tot gevolg heeft.
Risicobeheer bestaat uit drie stappen:
• het inventariseren van de risico’s;
• het analyseren van de risico’s;
• het treffen van maatregelen om de risico’s te beperken of te voorkomen.
De risico’s bij bezittingen zijn als volgt onder te verdelen:
• van buiten komende onheilen, zoals:
o door handelen van verzekerde zelf of anderen;
o zonder menselijk handelen: overstroming, storm, blikseminslag en inductie.
• van binnenuit komende onheilen, zoals eigen gebrek of eigen bederf.
Risico's met betrekking tot vermogen
• non-betaling door debiteuren;
• aansprakelijkheidsclaims;
• kosten vanwege juridische bijstand.
Risico's met betrekking tot inkomstenderving
• ziekte of arbeidsongeschiktheid van de ondernemer of diens personeel
• stilstand van het bedrijf (productiestop)
Onverzekerbare risico's
• schade door ondernemersrisico’s, zoals concurrentie, economische recessie en marktverlies;
• catastroferisico’s, zoals aardbevingen, overstroming en atoomkernreacties.
Brandpreventie
• maatregelen van organisatorische aard;
• maatregelen van technische aard;
• maatregelen van bouwkundige aard;
• een goede meldprocedure;
• het bestrijden van brand.
Doel: voorkomen van brand en uitbreiding beperken
Inbraakpreventie
Het nemen van adequate maatregelen welke belemmering en vertraging tot gevolg hebben zodat
potentiële inbrekers worden ontmoedigd.
Verbeterde risicoklassenindeling (VRKI) → Borg beveiligingscertificaat
In de VRKI is een indeling gemaakt in acht vormen van maatregelen, die worden aangeduid met
letters. Hieronder de betekenis van die letters:
• O: Organisatorische maatregelen;
• BK: Bouwkundige maatregelen;
• CO: Compartimenteringsmaatregelen;
• ME: Meeneembeperkende maatregelen;
• EL: Elektronische maatregelen;
• SD: Schilddetectie;
• AT: Alarmtransmissie;
• RE: Reactie (alarmopvolging).
,Doel: VRKI brengt risico’s in kaart met het doel om passende preventieve maatregelen te nemen.
Indeling naar attractiviteit van goederen en inventaris
Risicoklasse wordt bepaald door de waarde van de attractieve goederen waarbij het beoogde gebruik
van de goederen relevant is bij het bepalen van de attractiviteit. De mate van attractiviteit wordt
aangegeven door de letters L (laag), M (middel), H (hoog) en ZH (zeer hoog).
Riskmanagement
• Riskmanager
• Adviseur die rol van riskmanager vervult uitgaande van “IAAN-methode”. IAAN staat voor:
I = inventariseren;
A = analyseren;
A = adviseren;
N = nazorg.
Inventariseren
• Fysieke inventarisatie
• Juridische/administratieve status van de klant
• Samenstellen klantprofiel:
- kennis en ervaring
- risicobereidheid
- doelstelling
- financiële positie
Analyseren
• Wat is de huidige status risicobeheer?
• Wat is de gewenste situatie en hoe wordt die bereikt?
Advies
• Mijden van bepaalde risico’s
• Overdragen van risico’s
→ anderen lopen het risico
→ risico wordt optimaal verzekerd bij verzekeraar
Nazorg
• Veranderingen/wijzigingen moeten worden doorgegeven
• Omzet hoger/lager
• Nieuwe bedrijfsactiviteiten
NTA 8220:
Beoordelingsmethodiek voor de inspectie van brandveiligheid van elektrotechnische installaties.
NEN 3140:
Inspectie met een wettelijke verplichting en die periodiek dient te worden uitgevoerd;
arbogerelateerd → werkgevers zijn verantwoordelijk voor het in goede staat houden van hun
elektrische installatie en wel zodanig dat de veiligheid en gezondheid van gebruikers en werknemers
niet in het geding is.
Checklist brand
Gezamenlijk initiatief van MKB-Nederland en het Verbond van Verzekeraars met als doel om
ondernemers bewuster te maken van brandrisico’s, weten (nog) beter wat ze kunnen doen om het
ontstaan van (grote) brandrisico’s te voorkomen en, als een brand toch ontstaat, de schade zo
beperkt mogelijk te houden (beredding).
,Van aanvraag tot polis
1. de aanvraag van de verzekering;
2. een voorlopige dekking -> aspirant verzekerde is tijdelijk verzekerd;
3. de acceptatie van de verzekering door de verzekeraar;
4. de wilsovereenstemming;
5. een dekkingsbevestiging -> schriftelijke bevestiging dat verzekeraar het risico accepteert;
6. de opmaak van de polis door de verzekeraar (polisvoorwaarden, clausulebladen);
7. financiële afwikkeling.
De basispremie van schadeverzekeringen is afhankelijk van:
• de verzekerde som (hoogte van het bedrag);
• het verzekerde risico (welke gebeurtenis wordt er verzekerd);
• overige risicoaspecten. Dit kan de regio zijn of bijvoorbeeld de bouwaard van een woning.
Andere kosten:
• Polis-, incasso-, en administratiekosten.
• Provisie.
• Winst.
• Reservering onvoorziene uitgaven.
• Assurantiebelasting -> 21%.
Verzekeringsvormen die zijn vrijgesteld van assurantiebelasting:
• De meeste persoonsverzekeringen.
• Internationale (goederentransport)verzekeringen.
• Herverzekeringen.
Ondernemingsvormen
• eenmanszaak -> als natuurlijk persoon een bedrijf uitoefent; met gehele vermogen
aansprakelijk (privé en zakelijk); zelf volledig aansprakelijk voor alle schulden
• VOF -> elke vennoot is met gehele vermogen hoofdelijk aansprakelijk tegenover schuldeiser;
heeft echter afgescheiden bedrijfsvermogen, alléén inbreng van betreffende vennoot kan
worden opgeëist
• de maatschap -> samenwerkingsverband tussen beroepsbeoefenaren; elk voor evenredig
deel aansprakelijk ook met privévermogen; hoofdelijke aansprakelijkheid ontbreekt
• de commanditaire vennootschap -> één of meer beherende vennoten en één of meer stille
vennoten; Stille vennoten zijn slechts aansprakelijk voor het bedrag dat zij investeren
• de besloten vennootschap -> kenmerkt zich door strikte scheiding tussen privévermogen en
bedrijfsvermogen; aandelen op naam, niet vrij overdraagbaar; aansprakelijkheid beperkt tot
totaalbedrag aandelen
• de naamloze vennootschap -> kapitaal is verdeeld in aandelen; aandeelhouders zijn tot
bedrag nominale waarde aansprakelijk; zowel aandelen op naam als aan toonder en vrij
verhandelbaar
Reden tot omzetting van bv. VOF naar een BV
• Beperkte aansprakelijkheid
• Fiscale reden → BV en NV vallen onder vennootschapsbelasting; eenmanszaak , VOF, CV en
maatschap vallen onder inkomstenbelasting
In inkomstenbelasting wordt winst tegen hogere tarieven belast; wel ondernemersfaciliteiten.
Gevolgen wijzigen ondernemingsvorm voor verzekeringspakket
• verzekeringen moeten op naam van nieuwe onderneming worden gesteld.
• aandacht voor dekking van het arbeidsongeschiktheidsrisico; als ondernemer door de
omzetting DGA is geworden, bestaat de kans dat hij voor de werknemersverzekeringen niet
meer als werknemer wordt gezien, het arbeidsongeschiktheidsrisico moet worden afgedekt
door een arbeidsongeschiktheidsverzekering.
, Bindende zelfregulering
Onderlinge afspraken tussen verzekeraars met als doel het effectiever maken van processen, veelal
niet vrijblijvend.
Gedragscode Verzekeraars → kernwaarden
• Zekerheid bieden
• Mogelijk maken
• Maatschappelijk betrokken zijn
Controle op naleving → verplicht self-assessment
Klachten → Klachteninstituut Financiële Dienstverlening
Tuchtraad Financiële Dienstverlening
Voorbeelden zijn:
• Bedrijfsregeling Brandregres; beperkt het recht om bij brandschade de schade te verhalen op
particulieren en bedrijven resp. hun aansprakelijkheidsverzekeraars
• Richtlijn waardevermindering;
• Bedrijfsregeling 11: Roy-data;
• Bedrijfsregeling 16: Regeling bij schadeafwikkeling op basis van totaal verlies;
• Kwaliteitscode Rechtsbijstand; verplichtingen verzekeraar en wat mag klant minimaal
verwachten
• Convenant Criminaliteit Bouwlocaties;
• Convenant Aanpak Verzekeringsfraude;
• Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen particuliere schade- en
inkomensverzekeringen;
Verzekeringspolis na looptijd niet stilzwijgend verlengen
Duur van verzekering gemaximeerd op 1 jaar, tenzij anders afgesproken
Na dat jaar dagelijks opzegbaar met opzegtermijn van 1 maand
• Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen zakelijke schade- en
inkomensverzekeringen;
Verzekeringspolis na looptijd niet stilzwijgend verlengen
Duur van verzekering gemaximeerd op 3 jaar, tenzij anders afgesproken → keuze hiervoor
moet uitdrukkelijk blijken op aanvraagformulier door extra handtekening
Na die periode dagelijks opzegbaar met opzegtermijn van 1 maand
