Uitgebreide Samenvatting Risk Management

Samenvatting Risk Management
INLEIDING
Via het proces van risk management, worden alle risico’s in kaart gebracht, gecatalogeerd,
geanalyseerd en wordt er nagegaan of de risico’s kunnen vermeden worden en/of geminimaliseerd.
Als dit niet lukt, dan zijn verzekeringen vaak een oplossing om toch een financiële ruggensteun te
geven aan het bedrijf als het fout gaat.

Elke handeling die je maakt tijdens je leven, houdt bepaalde risico’s in.



DEEL 1: RISICO’S EN RISK MANAGEMENT
BEHOEFTE AAN ZEKERHEID




Wat is een risico?

 behoeftepiramide (abraham maslow)




 Door ons streven naar een
hogere welvaart en welzijn
creëren we als mens hierbij ook
steeds nieuwe risico’s
 Wat is risk management?
o Onderzoek naar risico’s die mensen, goederen en activiteiten bedreigen
1

, o Formuleren en invoeren van een beleid om risico’s aan te pakken
o Proces om onzekerheid rond het behalen van de doelstellingen om te buigen naar
zekerheid dat de doelstellingen worden behaald
 Financial risk management: beleggingsportefeuille / investeringen
 Accountancy : compliance  boekhouding moet comform zijn aan de wet
 Industrie: operationele risico’s - kwaliteit, continuïteit, veiligheid …
o Aan de hand van:
 Verzekeren
 Risico vermijden / reduceren
 Wetgeving / regelgeving
 Zelf een reserve aanleggen als bedrijf
 Een risico kan zowel positief als negatief zijn!!

 DOEL risk management?
o De veiligheid verhogen, zowel fysiek, economisch, binnen een organisatie en
tegenover werknemers en derden
o De risicokosten laag houden en het voorkomen dat risicokosten ontstaan die het
bestaan van de organisatie in gevaar brengen
o Bevorderen van een ononderbroken voortgang van de activiteit • Bijdragen tot groei
door de beheersing van risico’s
o Zorgen voor stabiliteit in de winsten door onverwachte verliezen als gevolg van
schade te voorkomen
o Vertrouwen bevorderen in de organisatie bij derden, bij eigen management en het
personeel
o De premies van de risico’s die de onderneming wenst te laten verzekeren
beheersbaar houden
o Compliantzijn m.b.t. de wet- en regelgevingen




DEEL 2: RISK MANAGEMENT – PLAATS IN DE ORGANISATIE
2

,PRINCIPES VAN EEN EFFECTIEF RISK MANAGEMENT




Zie ook p13 cursus




Doel risk management:

 Waarde van een onderneming beschermen
 Waarde van een individu beschermen
 Waarde creëren
o Risk appetite = risico bereidheid (= welke risico’s ben je bereid te nemen?)



Corporate governance

 de werkgever heeft een morele en wettelijke plicht
 “duty to care”
o Leveranciers
o Werknemers
o Klanten
o Omgeving / maatschappij
 Gedragscodes voor een goed bestuur:
o Soft law: bv. antiwitwaswetgeving
o Code buysse
o Belgian code on corporate governance



RAAMWERKEN :
= het raamwerk bestaat uit de omschrijving van de onderdelen van risk management. Het is bedoeld
om een organisatie structuur te bieden voor het implementeren en vastleggen van risk management.

 COSO ERM
o COSO = comittee of sponsoring organizations of the treadway commission
o ERM = enterprise risk management
o Het volledige bedrijf is betrokken
o Voor het verbeteren van organisatie en beleid, voor het tegengaan van fraude.
 FERMA
o = federation of european risk management associations
o Ontwikkeling van een risk management standard door professionals
 SOLVENY II

3

, o Europese comissie
o Opgelegde structuur voor oa. verzekeraars om een risk management functie te
implementeren in hun organisatie, met een specifiek takenpakket.
 Ontwikkelen en uitrollen van een risk model die ook kapitaalinteresten in
rekening brengt
 Mee de ORSA ondersteunen
 ORSA = own risk & solvency assessment
 Verplicht voor verzekeraars in de EU, min. 1 keer per jaar
 BASEL III
o Internationaal comité voor toezichthouders op banken
o Het banktoezicht optimaliseren met oa. minimum standaarden m.b.t. het
bankkapitaal, liquiditeit en financiering.
o Vereist dat banken genoeg kapitaal staan hebben voor als er iets is , zodat ze meteen
kunnen uitbetalen (= BUFFER)
 ISO 31000
o International organization for standardization
o Europese standaard
o Audit
 Mensen die een bedrijf gaan analyseren



PLAATS IN DE ORGANISATIE
 Afhankelijk van een aantal factoren:
o Specifieke doelstellingen
o Organigram van de organisatie
o In welke sector ben je actief
o Culturele en menselijke factoren
o Beschikbaarheid van middelen
 Geld
 Materiaal
 Risk management geldt voor iedereen
o Voor elke organisatie
 Vzw
 kmo
 Intern of extern benaderd
o Intern: via de zaakvoerder of boekhouder
o Extern: consultants of verzekeringstussenpersoon
 multinational
 aparte risk management & insurance afdeling
 soms ook hulp van externe consultants voor specifieke risico’s
o bv. cyberrisico
 externe consultant zal het risico analyseren, samen
met de IT verantwoordelijke

Softe verzekeringsmarkt Harde verzekeringsmarkt
 beperkte premiestijging / prijsstijging  prijsstijging / premiestijging
 veel aanbod  weinig aanbod


4