H7: Beleggen
§7.1: Spaarvormen
AOW is een van de sociale verzekeringen, het wordt bekostigd met de ontvangsten van de huidige
AOW-premie betalers. Dit heet het omslagstelsel.
Verplicht sparen
Bij een bedrijfspensioenfonds wordt maandelijks een deel van het inkomen ingehouden en ingelegd
als pensioenpremie. Dat is het deel dat ten koste gaat van de werknemer (1/3e), de rest is voor de
rekening van de werkgever. Het pensioenfonds beheert de ontvangen pensioenpremies en belegt
deze om aan de deelnemers bij het bereiken van de pensioenleeftijd een pensioen uit te kunnen
keren. Dit heet het kapitaaldekkingsstelsel.
Voordelen bedrijfspensioen:
• De werkgever legt een deel in en betaalt dus mee aan het pensioen.
• Over de door de werknemer ingelegde premie hoef je geen inkomstenbelasting te betalen.
• Meestal: als de lonen stijgen, neemt het pensioen toe (maar dit is niet gegarandeerd!)
• Vanwege de grootschaligheid van een pensioenfonds, zijn de kosten meestal laag.
• Werknemers hoeven zich niet bezig te houden met hun pensioen en sparen er automatisch
voor.
Nadelen bedrijfspensioen:
• De inleg is een behoorlijk deel van het inkomen waarvan je niet zelf kunt bepalen waarvoor je
het gebruikt.
• Je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds.
• Het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement behaalt om de pensioenen te
kunnen indexeren en uitkeren.
Vrijwillig sparen
Redenen om vrijwillig te sparen:
1. Je werkgever heeft geen pensioenregeling
2. Je wilt extra sparen voor de oude dag
3. Ondernemers willen zorgen voor een pensioenregeling
Vrijwillig sparen kan via:
1. Een lijfrenteverzekering:
• Wordt bij een verzekeraar afgesloten.
• De premie wordt periodiek of in 1 keer betaald.
• De premies zijn onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van inkomstenbelasting.
• Vanaf een bepaald moment keert de lijfrenteverzekering periodiek een bedrag uit
over een vooraf afgesproken termijn of tot het moment van overlijden.
• Over de uitkering betaal je wel belasting.
2. Banksparen:
• Doel: sparen voor een aanvulling op het pensioen bij een pensioentekort.
• Het geld is niet tussentijds opneembaar.
• De spaarder bepaalt zelf wanneer het geld wordt uitgekeerd en hoe lang.
§7.1: Spaarvormen
AOW is een van de sociale verzekeringen, het wordt bekostigd met de ontvangsten van de huidige
AOW-premie betalers. Dit heet het omslagstelsel.
Verplicht sparen
Bij een bedrijfspensioenfonds wordt maandelijks een deel van het inkomen ingehouden en ingelegd
als pensioenpremie. Dat is het deel dat ten koste gaat van de werknemer (1/3e), de rest is voor de
rekening van de werkgever. Het pensioenfonds beheert de ontvangen pensioenpremies en belegt
deze om aan de deelnemers bij het bereiken van de pensioenleeftijd een pensioen uit te kunnen
keren. Dit heet het kapitaaldekkingsstelsel.
Voordelen bedrijfspensioen:
• De werkgever legt een deel in en betaalt dus mee aan het pensioen.
• Over de door de werknemer ingelegde premie hoef je geen inkomstenbelasting te betalen.
• Meestal: als de lonen stijgen, neemt het pensioen toe (maar dit is niet gegarandeerd!)
• Vanwege de grootschaligheid van een pensioenfonds, zijn de kosten meestal laag.
• Werknemers hoeven zich niet bezig te houden met hun pensioen en sparen er automatisch
voor.
Nadelen bedrijfspensioen:
• De inleg is een behoorlijk deel van het inkomen waarvan je niet zelf kunt bepalen waarvoor je
het gebruikt.
• Je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds.
• Het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement behaalt om de pensioenen te
kunnen indexeren en uitkeren.
Vrijwillig sparen
Redenen om vrijwillig te sparen:
1. Je werkgever heeft geen pensioenregeling
2. Je wilt extra sparen voor de oude dag
3. Ondernemers willen zorgen voor een pensioenregeling
Vrijwillig sparen kan via:
1. Een lijfrenteverzekering:
• Wordt bij een verzekeraar afgesloten.
• De premie wordt periodiek of in 1 keer betaald.
• De premies zijn onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van inkomstenbelasting.
• Vanaf een bepaald moment keert de lijfrenteverzekering periodiek een bedrag uit
over een vooraf afgesproken termijn of tot het moment van overlijden.
• Over de uitkering betaal je wel belasting.
2. Banksparen:
• Doel: sparen voor een aanvulling op het pensioen bij een pensioentekort.
• Het geld is niet tussentijds opneembaar.
• De spaarder bepaalt zelf wanneer het geld wordt uitgekeerd en hoe lang.
