Samenvatting
CONSUMENTEN
VERZEKERING:
LEVEN
Artesis Plantijn
,Inhoudsopgave
1 Inleiding...................................................................................................................................................... 3
1.1 Levensverzekeringen, cijfergegevens.............................................................................................................3
1.1.1 Terugblik 2020........................................................................................................................................3
1.1.2 Leven individuele verzekering met gewaarborgde rentevoet (tak 21)..................................................3
1.1.3 Leven groepsverzekering met gewaarborgde rendement (taks 21)......................................................4
1.1.4 Leven indiviudeel tak 23.........................................................................................................................4
1.2 Tendensen in de tak levensverzekeringen......................................................................................................4
1.2.1 Van de ene tak naar de andere..............................................................................................................5
1.2.2 Van de ene taks naar de andere.............................................................................................................5
1.2.3 2e pijler in vertrouwen uitbouwen..........................................................................................................6
1.2.4 80%-regel beter controleren..................................................................................................................7
2 Van sparen over beleggen naar levensverzekeringen...................................................................................8
2.1 Beleggen – hoe werkt het?.............................................................................................................................9
2.2 De ideale verhouding tussen sparen en beleggen – die bepaalt u zelf........................................................10
2.2.1 De opportuniteitskosten.......................................................................................................................10
3 Levensverzekeringen – wettelijke bepalingen............................................................................................ 13
3.1 Definitie en partijen bij een levensverzekering............................................................................................13
3.2 Juridisch kader van een levensverzekering..................................................................................................14
3.3 Rechten en plichten van de verzekeraar......................................................................................................14
3.4 Rechten en plichten van de verzekeringnemer............................................................................................15
3.4.1 De verzekeringnemer: rechten.............................................................................................................15
3.4.2 De verzekeringnemer en aanvaardende begunstigde.........................................................................15
3.4.3 De verzekeringnemer: aanduiden begunstigde...................................................................................16
3.4.4 De verzekeringnemer: recht van inpandgeving...................................................................................16
3.4.5 De verzekeringnemer: overdracht van de rechten..............................................................................16
3.4.6 De verzekeringnemer: overdracht van rechten...................................................................................16
3.4.7 De verzekeringnemer: afkoop..............................................................................................................17
3.4.8 De verzekeringnemer: premievrijmaking/omzetting...........................................................................17
3.4.9 De verzekeringnemer: voorschot.........................................................................................................18
3.4.10 De verzekeringnemer: twee verzekeringsnemers?............................................................................18
3.4.11 De verzekeringnemer: andere rechten..............................................................................................18
3.5 De algemene voorwaarden..........................................................................................................................18
3.5.1 De algemene voorwaarden: wettelijke uitsluitingen...........................................................................19
3.5.2 De algemene voorwaarden: bedongen uitsluitingen...........................................................................19
3.6 De begunstigde(n)........................................................................................................................................20
3.6.1 Wie?......................................................................................................................................................20
3.6.2 De begunstigde(n): recht op prestaties................................................................................................20
3.6.3 De begunstigde: clausules....................................................................................................................21
3.6.4 De begunstigde(n): afwezigheid van begunstigde...............................................................................22
3.6.5 De begunstigde(n): echtgenoot............................................................................................................22
3.6.6 De begunstigde(n): de kinderen...........................................................................................................22
3.6.7 De begunstigde(n): echtgenoot en de kinderen...................................................................................23
3.6.8 De begunstigde(n): de kleinkinderen...................................................................................................23
3.6.9 De begunstigde: broers en zussen........................................................................................................23
3.6.10 De begunstigde(n): wettelijke erfgenamen........................................................................................23
3.6.11 De begunstigde: nalatenschap...........................................................................................................24
3.6.12 De begunstigde: wettelijke samenwonend........................................................................................24
, 3.6.13 De begunstigde: inkorting/inbreng....................................................................................................25
3.6.14 De begunstigde en schuldeiser...........................................................................................................26
3.6.15 De begunstigde: vereiste documenten..............................................................................................26
Attest of akte van erfopvolging.....................................................................................................................26
3.6.16 Besluit.................................................................................................................................................26
4 De levensverzekering................................................................................................................................ 27
4.1 Algemeen overzicht......................................................................................................................................27
4.2 Tak 21 vs Tak 23...........................................................................................................................................27
4.2.1 Tak 21: traditioneel versus universeel..................................................................................................28
4.2.2 Life tak 21 (verzekeringstechniek)........................................................................................................28
5 3° & 4° pijler – fiscaliteit............................................................................................................................ 30
5.1 Langetermijnsparen.....................................................................................................................................30
5.2 Pensioensparen............................................................................................................................................34
5.3 Pensioensparen / langetermijnsparen.........................................................................................................39
5.4 Samenvatting...............................................................................................................................................39
............................................................................................................................................................................39
5.5 Samenvatting verschil langetermijnsparen/pensioensparen.......................................................................40
5.6 Fiscaal vrij sparen / vastgoed.......................................................................................................................40
6 Levensverzekering in het kader van successieplanning...............................................................................41
6.1 Inleiding........................................................................................................................................................41
6.2 Begunstigingsclausule bij levensverzekeringen...........................................................................................41
6.3 Erfbelasting/successierechten bij levensverzekeringen...............................................................................42
6.3.1 Successieplanning met levensverzekering...........................................................................................42
6.3.2 Levensverzekering als alternatief voor testament...............................................................................45
6.3.3 Schenken van een levensverzekering...................................................................................................46
6.3.4 Combinatie van schenking en levensverzekering.................................................................................47
6.3.5 Generation skipping met levensverzekering........................................................................................49
6.3.6 Successierechtenverzekering...............................................................................................................50
7 Aanvullend pensioen & overlijden............................................................................................................. 51
Wat gebeurt er als ik overlijd voor de pensioenleeftijd?...............................................................................51
Niet alle pensioenplannen voorzien een overlijdensdekking.............................................................................52
Overlijdensvergoeding.......................................................................................................................................53
Voorbeeld......................................................................................................................................................53
Voorbeelden..................................................................................................................................................53
Begunstigden......................................................................................................................................................54
Wezenrente en AVRO.........................................................................................................................................54
(*) Verschil: de nalatenschap of de wettelijke erfgenamen...........................................................................56
De nalatenschap.................................................................................................................................................56
7.1 De wettelijke erfgenamen (zonder vermelding van hun namen).................................................................57
, 1 Inleiding
1.1 Levensverzekeringen, cijfergegevens
1.1.1 Terugblik 2020
- Collectieve polissen blijven grotendeels op koers. Dat betekent dus dat de
individuele levensverzekering zeker qua omzet de tak is waar een bijzondere
aandacht naar moet uitgaan.
- Pensioengerichte producten houden het best stand
- Beleggingsverzekeringen (tak 23) genieten van een meevallend beursklimaat en
bereiken met één derde van de omzet voor individuele levensverzekeringen een
volwaardige plaats in het aanbod.
- Polissen die meer gericht zijn op sparen over een middellange termijn profiteren
helaas niet echt van het geld dat de gezinnen in 2020 niet konden uitgeven aan
reizen,..
- Tak 21 individueel rendementswaarborg vallen duidelijk terug tot onder het peil
van 100 miljard euro.
- De index der consumptieprijzen stijgt met 0,7% in 2020.
- Rekening houdend met de inflatie, bedraagt de reële evolutie van het premie-
inkomen leven – 5,5 % in 2020.
1.1.2 Leven individuele verzekering met gewaarborgde rentevoet (tak 21)
Aanzienlijke terugval in 2013 (-25,6%)
door de verhoging van de premietaks
tot 2%.
In 2020 daalt het premie-incasso van de
tak 21-verzekeringen emt 15,3% ten
opzicte van 2019 tot 5,6 miljard euro en
ligt daarmee op het laagste niveau sinds
jaren.
CONSUMENTEN
VERZEKERING:
LEVEN
Artesis Plantijn
,Inhoudsopgave
1 Inleiding...................................................................................................................................................... 3
1.1 Levensverzekeringen, cijfergegevens.............................................................................................................3
1.1.1 Terugblik 2020........................................................................................................................................3
1.1.2 Leven individuele verzekering met gewaarborgde rentevoet (tak 21)..................................................3
1.1.3 Leven groepsverzekering met gewaarborgde rendement (taks 21)......................................................4
1.1.4 Leven indiviudeel tak 23.........................................................................................................................4
1.2 Tendensen in de tak levensverzekeringen......................................................................................................4
1.2.1 Van de ene tak naar de andere..............................................................................................................5
1.2.2 Van de ene taks naar de andere.............................................................................................................5
1.2.3 2e pijler in vertrouwen uitbouwen..........................................................................................................6
1.2.4 80%-regel beter controleren..................................................................................................................7
2 Van sparen over beleggen naar levensverzekeringen...................................................................................8
2.1 Beleggen – hoe werkt het?.............................................................................................................................9
2.2 De ideale verhouding tussen sparen en beleggen – die bepaalt u zelf........................................................10
2.2.1 De opportuniteitskosten.......................................................................................................................10
3 Levensverzekeringen – wettelijke bepalingen............................................................................................ 13
3.1 Definitie en partijen bij een levensverzekering............................................................................................13
3.2 Juridisch kader van een levensverzekering..................................................................................................14
3.3 Rechten en plichten van de verzekeraar......................................................................................................14
3.4 Rechten en plichten van de verzekeringnemer............................................................................................15
3.4.1 De verzekeringnemer: rechten.............................................................................................................15
3.4.2 De verzekeringnemer en aanvaardende begunstigde.........................................................................15
3.4.3 De verzekeringnemer: aanduiden begunstigde...................................................................................16
3.4.4 De verzekeringnemer: recht van inpandgeving...................................................................................16
3.4.5 De verzekeringnemer: overdracht van de rechten..............................................................................16
3.4.6 De verzekeringnemer: overdracht van rechten...................................................................................16
3.4.7 De verzekeringnemer: afkoop..............................................................................................................17
3.4.8 De verzekeringnemer: premievrijmaking/omzetting...........................................................................17
3.4.9 De verzekeringnemer: voorschot.........................................................................................................18
3.4.10 De verzekeringnemer: twee verzekeringsnemers?............................................................................18
3.4.11 De verzekeringnemer: andere rechten..............................................................................................18
3.5 De algemene voorwaarden..........................................................................................................................18
3.5.1 De algemene voorwaarden: wettelijke uitsluitingen...........................................................................19
3.5.2 De algemene voorwaarden: bedongen uitsluitingen...........................................................................19
3.6 De begunstigde(n)........................................................................................................................................20
3.6.1 Wie?......................................................................................................................................................20
3.6.2 De begunstigde(n): recht op prestaties................................................................................................20
3.6.3 De begunstigde: clausules....................................................................................................................21
3.6.4 De begunstigde(n): afwezigheid van begunstigde...............................................................................22
3.6.5 De begunstigde(n): echtgenoot............................................................................................................22
3.6.6 De begunstigde(n): de kinderen...........................................................................................................22
3.6.7 De begunstigde(n): echtgenoot en de kinderen...................................................................................23
3.6.8 De begunstigde(n): de kleinkinderen...................................................................................................23
3.6.9 De begunstigde: broers en zussen........................................................................................................23
3.6.10 De begunstigde(n): wettelijke erfgenamen........................................................................................23
3.6.11 De begunstigde: nalatenschap...........................................................................................................24
3.6.12 De begunstigde: wettelijke samenwonend........................................................................................24
, 3.6.13 De begunstigde: inkorting/inbreng....................................................................................................25
3.6.14 De begunstigde en schuldeiser...........................................................................................................26
3.6.15 De begunstigde: vereiste documenten..............................................................................................26
Attest of akte van erfopvolging.....................................................................................................................26
3.6.16 Besluit.................................................................................................................................................26
4 De levensverzekering................................................................................................................................ 27
4.1 Algemeen overzicht......................................................................................................................................27
4.2 Tak 21 vs Tak 23...........................................................................................................................................27
4.2.1 Tak 21: traditioneel versus universeel..................................................................................................28
4.2.2 Life tak 21 (verzekeringstechniek)........................................................................................................28
5 3° & 4° pijler – fiscaliteit............................................................................................................................ 30
5.1 Langetermijnsparen.....................................................................................................................................30
5.2 Pensioensparen............................................................................................................................................34
5.3 Pensioensparen / langetermijnsparen.........................................................................................................39
5.4 Samenvatting...............................................................................................................................................39
............................................................................................................................................................................39
5.5 Samenvatting verschil langetermijnsparen/pensioensparen.......................................................................40
5.6 Fiscaal vrij sparen / vastgoed.......................................................................................................................40
6 Levensverzekering in het kader van successieplanning...............................................................................41
6.1 Inleiding........................................................................................................................................................41
6.2 Begunstigingsclausule bij levensverzekeringen...........................................................................................41
6.3 Erfbelasting/successierechten bij levensverzekeringen...............................................................................42
6.3.1 Successieplanning met levensverzekering...........................................................................................42
6.3.2 Levensverzekering als alternatief voor testament...............................................................................45
6.3.3 Schenken van een levensverzekering...................................................................................................46
6.3.4 Combinatie van schenking en levensverzekering.................................................................................47
6.3.5 Generation skipping met levensverzekering........................................................................................49
6.3.6 Successierechtenverzekering...............................................................................................................50
7 Aanvullend pensioen & overlijden............................................................................................................. 51
Wat gebeurt er als ik overlijd voor de pensioenleeftijd?...............................................................................51
Niet alle pensioenplannen voorzien een overlijdensdekking.............................................................................52
Overlijdensvergoeding.......................................................................................................................................53
Voorbeeld......................................................................................................................................................53
Voorbeelden..................................................................................................................................................53
Begunstigden......................................................................................................................................................54
Wezenrente en AVRO.........................................................................................................................................54
(*) Verschil: de nalatenschap of de wettelijke erfgenamen...........................................................................56
De nalatenschap.................................................................................................................................................56
7.1 De wettelijke erfgenamen (zonder vermelding van hun namen).................................................................57
, 1 Inleiding
1.1 Levensverzekeringen, cijfergegevens
1.1.1 Terugblik 2020
- Collectieve polissen blijven grotendeels op koers. Dat betekent dus dat de
individuele levensverzekering zeker qua omzet de tak is waar een bijzondere
aandacht naar moet uitgaan.
- Pensioengerichte producten houden het best stand
- Beleggingsverzekeringen (tak 23) genieten van een meevallend beursklimaat en
bereiken met één derde van de omzet voor individuele levensverzekeringen een
volwaardige plaats in het aanbod.
- Polissen die meer gericht zijn op sparen over een middellange termijn profiteren
helaas niet echt van het geld dat de gezinnen in 2020 niet konden uitgeven aan
reizen,..
- Tak 21 individueel rendementswaarborg vallen duidelijk terug tot onder het peil
van 100 miljard euro.
- De index der consumptieprijzen stijgt met 0,7% in 2020.
- Rekening houdend met de inflatie, bedraagt de reële evolutie van het premie-
inkomen leven – 5,5 % in 2020.
1.1.2 Leven individuele verzekering met gewaarborgde rentevoet (tak 21)
Aanzienlijke terugval in 2013 (-25,6%)
door de verhoging van de premietaks
tot 2%.
In 2020 daalt het premie-incasso van de
tak 21-verzekeringen emt 15,3% ten
opzicte van 2019 tot 5,6 miljard euro en
ligt daarmee op het laagste niveau sinds
jaren.
