Balansdatum 9/30/2021
Debiteuren
Saldo op beginbalans € 350,000
Krediettermijn debiteuren (mnd) 0.5
Bankkrediet beginbalans € 800,000
Crediteuren Percentage
Saldo op beginbalans 90%
Frames, onderdelensets en verpakkingsmaterialen worden op rekening ingekocht
Krediettermijn crediteuren (mnd) 0.25
Jaar 2021
Kwartaal IV
Jaarkwartaal 2021IV
Productiebegroting t.o.v. normaal
Damesfietsen 70.0%
Herenfietsen 60.0%
Kinderfietsen 55.0%
Afzetbegroting t.o.v. normaal
Damesfietsen 70.0%
Herenfietsen 60.0%
Kinderfietsen 55.0%
Vakantietoeslag 8.0%
Aandeel sociale lasten werkgever 22.0%
Uren/dag 8
Dagen/week 5
Uren/week 40
Werkweken/jaar 46
Max. werkdagen/jaar 230
Verplichte vrije dagen 5
Werkdagen/jaar 225
Werkuren/jaar (FTE) 1,800
Werkuren/kwartaal (FTE) 450
Jaar 2021
Kwartaal IV
Jaarkwartaal 2021IV
Ingecalculeerde Arbeidsproductiviteit montagemedewerkers 75%
Ingecalculeerde Productieve manuren per jaar 114,750
Gemiddelde fietsen/manuur 0.00
Gemiddelde manuur/fiets 229.50
Gemiddelde uurtarief montage € 35.14
Gemiddeld uurtarief Detachering (opbrengst) € 40.41
Aantal montagelijnen 5
Stilstand montagelijnen 20.0%
Beschikbare machineuren 7,200
Gemiddelde machinetijd/fiets 14.40
Gemiddelde fietsen/machineuur 0.07
,Machineuurtarief € 7.03
Uitbetaling vakantietoeslag in juni
kalendermaand 6
Uitbetaling lonen in dezelfde maand als loonkosten
Uitbetaling sociale lasten op de 5e van de maand volgend op het kwartaal, dus 1
Gemiddeld verbruik sealrollen per dag 6
Gemddeld verbruik sealrollen per jaar 1350
Gemiddel verbruik sealrollen per kwartaal 338
Interesttarief RC-krediet 10%
Te betalen interest RC-krediet € 20,000
,Waarde
€ 1,026,450
2022 2022 2022 2022
I II III IV
2022I 2022II 2022III 2022IV
70.0% 70.0% 70.0% 65.0%
60.0% 60.0% 60.0% 60.0%
55.0% 55.0% 55.0% 50.0%
70.0% 70.0% 70.0% 65.0%
60.0% 60.0% 60.0% 60.0%
55.0% 55.0% 55.0% 50.0%
2022 2022 2022 2022
I II III IV
2022I 2022II 2022III 2022IV
75% 75% 75% 75%
, Jaar 2021
Kwartaal IV
Normale productie en afzet 2021IV
Damesfietsen 8,000
Herenfietsen 7,000
Kinderfietsen 6,000
Totaal 21,000
Begrote productie 2021IV
Damesfietsen 5,600
Herenfietsen 4,200
Kinderfietsen 3,300
Totaal 13,100
Begrote framekosten Kostenindeling I Kostenindeling II 2021IV
Frame damesfietsen Direct Variabel € 700,000
Frame herenfietsen Direct Variabel € 567,000
Frame kinderfietsen Direct Variabel € 297,000
Totaal € 1,564,000
Begrote onderdelenkosten 2021IV
Onderdelenset damesfietsen Direct Variabel € 728,000
Onderdelenset herenfietsen Direct Variabel € 546,000
Onderdelenset kinderfietsen Direct Variabel € 214,500
Totaal € 1,488,500
Begrote interestkosten 2021IV
Lening 1 Indirect Vast € 5,037
Lening 2 Indirect Vast € 459
Lening 3 Indirect Vast € 3,633
RC-krediet Indirect Vast € 35,912
Totaal € 45,041
Begrote aflossingen 2021IV
Lening 1 € 14,321
Lening 2 € 8,750
Lening 3 € 14,063
Totaal € 37,134
Begrote huisvestingskosten 2021IV
Kantineverbruik Indirect Vast € 6,000
Verbruik papier Indirect Vast € 4,000
Totaal € 10,000
Begrote energiekosten 2021IV
Vastrecht Indirect Vast € 500
Productiegerelateerd Indirect Variabel € 1,000
Totaal € 1,500
Begrote Directe Fabricagekosten 2021IV
Materiaalkosten Direct Variabel € 3,052,500
Afschrijvingskosten montagelijnen Direct Vast € 12,656
Loonkosten montagemedewerkers Direct Vast € 1,600,884
Totaal € 1,613,540
Debiteuren
Saldo op beginbalans € 350,000
Krediettermijn debiteuren (mnd) 0.5
Bankkrediet beginbalans € 800,000
Crediteuren Percentage
Saldo op beginbalans 90%
Frames, onderdelensets en verpakkingsmaterialen worden op rekening ingekocht
Krediettermijn crediteuren (mnd) 0.25
Jaar 2021
Kwartaal IV
Jaarkwartaal 2021IV
Productiebegroting t.o.v. normaal
Damesfietsen 70.0%
Herenfietsen 60.0%
Kinderfietsen 55.0%
Afzetbegroting t.o.v. normaal
Damesfietsen 70.0%
Herenfietsen 60.0%
Kinderfietsen 55.0%
Vakantietoeslag 8.0%
Aandeel sociale lasten werkgever 22.0%
Uren/dag 8
Dagen/week 5
Uren/week 40
Werkweken/jaar 46
Max. werkdagen/jaar 230
Verplichte vrije dagen 5
Werkdagen/jaar 225
Werkuren/jaar (FTE) 1,800
Werkuren/kwartaal (FTE) 450
Jaar 2021
Kwartaal IV
Jaarkwartaal 2021IV
Ingecalculeerde Arbeidsproductiviteit montagemedewerkers 75%
Ingecalculeerde Productieve manuren per jaar 114,750
Gemiddelde fietsen/manuur 0.00
Gemiddelde manuur/fiets 229.50
Gemiddelde uurtarief montage € 35.14
Gemiddeld uurtarief Detachering (opbrengst) € 40.41
Aantal montagelijnen 5
Stilstand montagelijnen 20.0%
Beschikbare machineuren 7,200
Gemiddelde machinetijd/fiets 14.40
Gemiddelde fietsen/machineuur 0.07
,Machineuurtarief € 7.03
Uitbetaling vakantietoeslag in juni
kalendermaand 6
Uitbetaling lonen in dezelfde maand als loonkosten
Uitbetaling sociale lasten op de 5e van de maand volgend op het kwartaal, dus 1
Gemiddeld verbruik sealrollen per dag 6
Gemddeld verbruik sealrollen per jaar 1350
Gemiddel verbruik sealrollen per kwartaal 338
Interesttarief RC-krediet 10%
Te betalen interest RC-krediet € 20,000
,Waarde
€ 1,026,450
2022 2022 2022 2022
I II III IV
2022I 2022II 2022III 2022IV
70.0% 70.0% 70.0% 65.0%
60.0% 60.0% 60.0% 60.0%
55.0% 55.0% 55.0% 50.0%
70.0% 70.0% 70.0% 65.0%
60.0% 60.0% 60.0% 60.0%
55.0% 55.0% 55.0% 50.0%
2022 2022 2022 2022
I II III IV
2022I 2022II 2022III 2022IV
75% 75% 75% 75%
, Jaar 2021
Kwartaal IV
Normale productie en afzet 2021IV
Damesfietsen 8,000
Herenfietsen 7,000
Kinderfietsen 6,000
Totaal 21,000
Begrote productie 2021IV
Damesfietsen 5,600
Herenfietsen 4,200
Kinderfietsen 3,300
Totaal 13,100
Begrote framekosten Kostenindeling I Kostenindeling II 2021IV
Frame damesfietsen Direct Variabel € 700,000
Frame herenfietsen Direct Variabel € 567,000
Frame kinderfietsen Direct Variabel € 297,000
Totaal € 1,564,000
Begrote onderdelenkosten 2021IV
Onderdelenset damesfietsen Direct Variabel € 728,000
Onderdelenset herenfietsen Direct Variabel € 546,000
Onderdelenset kinderfietsen Direct Variabel € 214,500
Totaal € 1,488,500
Begrote interestkosten 2021IV
Lening 1 Indirect Vast € 5,037
Lening 2 Indirect Vast € 459
Lening 3 Indirect Vast € 3,633
RC-krediet Indirect Vast € 35,912
Totaal € 45,041
Begrote aflossingen 2021IV
Lening 1 € 14,321
Lening 2 € 8,750
Lening 3 € 14,063
Totaal € 37,134
Begrote huisvestingskosten 2021IV
Kantineverbruik Indirect Vast € 6,000
Verbruik papier Indirect Vast € 4,000
Totaal € 10,000
Begrote energiekosten 2021IV
Vastrecht Indirect Vast € 500
Productiegerelateerd Indirect Variabel € 1,000
Totaal € 1,500
Begrote Directe Fabricagekosten 2021IV
Materiaalkosten Direct Variabel € 3,052,500
Afschrijvingskosten montagelijnen Direct Vast € 12,656
Loonkosten montagemedewerkers Direct Vast € 1,600,884
Totaal € 1,613,540
