Personenverzekeringen 2020 - 2021
Joyce Olislaegers ½3BIV
1
,Inhoudsopgave
Deel 1 : levensverzekeringen .......................................................................................................................... 4
Hoofdstuk 1 : Inleiding levensverzekeringen ...................................................................................................... 4
1. Definitie levensverzekering .................................................................................................................. 4
2. Juridische voorzorgskader – Wetgeving ............................................................................................... 4
3. Kenmerken van een levensverzekering ................................................................................................ 4
4. Levensverzekeringstakken ................................................................................................................... 5
5. Partijen bij een levensverzekeringscontract ........................................................................................ 6
Hoofdstuk 2 : tak 21 – kenmerken van de producten ....................................................................................... 10
1. Gemeenschappelijke kenmerken ....................................................................................................... 10
2. Verschillen .......................................................................................................................................... 11
Hoofdstuk 3: Tak 21 – Soorten klassieke levensverzekeringen ......................................................................... 12
1. Drie levensverzekeringen ................................................................................................................... 12
2. Klassieke levensverzekering met uitkering bij leven .......................................................................... 12
3. Klassieke levensverzekering met uitkering bij OVL ............................................................................ 13
4. Klassieke levensverzekering : gemengde verzekering ........................................................................ 15
5. Klassieke levensverzekering: Vaste Termijnverzekering .................................................................... 16
Hoofdstuk 4 : Tak 21 – Universal life producten ............................................................................................... 17
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 17
2. Verschil tussen Klassiek en Universal life ........................................................................................... 17
3. Producten Universal life ..................................................................................................................... 18
4. Evolutie van een Universal Life contract ............................................................................................ 20
5. Universal Life schematisch ................................................................................................................. 20
Hoofdstuk 5 : Tak 21 – Verzekeringsbon........................................................................................................... 21
1. Levensverzekering .............................................................................................................................. 21
2. Duurtijd .............................................................................................................................................. 21
3. Fiscaliteit ............................................................................................................................................ 21
4. Liquiditeit ........................................................................................................................................... 22
5. Return................................................................................................................................................. 22
6. Bescherming ....................................................................................................................................... 22
7. Kosten ................................................................................................................................................ 22
Hoofdstuk 6 : Tak 23 – Levensverzekeringen verbonden aan beleggingsfondsen ............................................ 23
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 23
2. Techniek van de verzekering .............................................................................................................. 23
3. Soorten fondsen ................................................................................................................................. 25
4. Aanvullende dekkingen ...................................................................................................................... 27
5. Rendement en kosten ........................................................................................................................ 27
6. Voordelen van een verzekeringsfonds ............................................................................................... 29
7. Tak 23 versus Tak 21 .......................................................................................................................... 29
Hoofdstuk 7: Tak 26 – Kapitalisatieverrichtingen ............................................................................................. 30
1. Wat is tak 26? ..................................................................................................................................... 30
2. Stortingen ........................................................................................................................................... 30
3. Kosten ................................................................................................................................................ 30
4. Looptijd en rendement....................................................................................................................... 31
Hoofdstuk 8 : Totstandkoming levensverzekeringsovereenkomst .................................................................... 32
1. Rechtsbronnen ................................................................................................................................... 32
2. Risico van de verzekeraar ................................................................................................................... 32
3. Verzwaring van het risico en gevolgen ............................................................................................... 33
4. Medische formaliteiten ...................................................................................................................... 34
5. Voorstel tot levensverzekering........................................................................................................... 35
6. Polis .................................................................................................................................................... 36
2
, 7. Uitsluitingen bij overlijden ................................................................................................................. 37
Deel 2 : Pensioenopbouw ............................................................................................................................. 38
Hoofdstuk 1 : Inleiding driepijlersysteem België ............................................................................................... 38
1. Kort overzicht van de pijlers ............................................................................................................... 38
Hoofdstuk 2 : Het wettelijk pensioen ................................................................................................................ 41
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 41
2. Stelsel van de werknemers................................................................................................................. 42
3. Stelsel van de zelfstandigen ............................................................................................................... 44
4. Stelsel van ambtenaren ...................................................................................................................... 44
5. Nood aanvullend pensioen? ............................................................................................................... 44
Hoofdstuk 3 : De tweede pijler.......................................................................................................................... 46
1. Situering ............................................................................................................................................. 46
2. De vrij aanvullende pensioenen van de zelfstandigen en hun fiscaliteit ........................................... 47
3. De collectieve pensioentoezeggingen ................................................................................................ 62
4. Fiscaliteit collectieve pensioentoezeggingen ..................................................................................... 69
5. Vragen collectieve pensoentoezeggingen .......................................................................................... 74
6. Individuele pensioentoezeggingen..................................................................................................... 76
7. Fiscaliteit van de IPT ........................................................................................................................... 78
8. Samenvatting fiscaliteit 2de pijler ....................................................................................................... 78
Hoofdstuk 4 : De derde pijler ............................................................................................................................ 80
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 80
2. Pensioensparen .................................................................................................................................. 80
3. Langetermijnsparen ........................................................................................................................... 80
Deel 3 : Niet- leven ....................................................................................................................................... 81
Hoofdstuk 1 : gewaarborgd inkomen ............................................................................................................... 81
1. Doelstelling ......................................................................................................................................... 81
2. Algemeen kader ................................................................................................................................. 81
3. Recht op uitkering .............................................................................................................................. 82
Hoofdstuk 2 : De hospitalisatieverzekering ...................................................................................................... 89
2.1 Rol van de sociale zekerheid .................................................................................................................. 89
2.2 Vergoeding schade of vast bedrag ......................................................................................................... 92
2.3 Waarborgen ........................................................................................................................................... 93
2.4 Schadeloosstelling ................................................................................................................................. 94
2.5 Hospitalisatieverzekering afsluiten ........................................................................................................ 96
2.6 Begrippen hospitalisatieverzekering ...................................................................................................... 98
2.7 Collectieve versus individuele hospi .................................................................................................... 100
2.8 Wat bij geschil met verzekeraar?......................................................................................................... 101
3
, Deel 1 : levensverzekeringen
Hoofdstuk 1 : Inleiding levensverzekeringen
1. Definitie levensverzekering
Een levensverzekering wordt door de wet beschreven als :
Een persoonsverzekering,
waarbij het zich voordoen van het verzekerd voorval alleen afhankelijk is van de menselijke
levensduur, zelfs indien de partijen de wederzijdse prestaties hebben geëvalueerd zonder
rekening te houden met de statistieken.
De verzekeringsprestatie van een levensverzekering moet een vast bedrag zijn, zoals een
kapitaal of een rente.
2. Juridische voorzorgskader – Wetgeving
3. Kenmerken van een levensverzekering
Een contract, of overeenkomst, is een wilsovereenstemming tussen twee of meer
personen met de bedoeling rechtsgevolgen te doen ontstaan.
- Wederkerig contract: wederijdse verplichting en rechten in hoofde van de
contracterende partijen. (bv. VA belooft uitkering bij het plaatsvinden bepaald risico,
VN belooft premies te betalen en zich aan contractuele verplichtingen te houden).
- Een contract door wilsovereenstemming
- Een contract onder bezwarende titel
à overeenkomst waarbij partijen aan elkaar beloven een voordeel te geven
4
Joyce Olislaegers ½3BIV
1
,Inhoudsopgave
Deel 1 : levensverzekeringen .......................................................................................................................... 4
Hoofdstuk 1 : Inleiding levensverzekeringen ...................................................................................................... 4
1. Definitie levensverzekering .................................................................................................................. 4
2. Juridische voorzorgskader – Wetgeving ............................................................................................... 4
3. Kenmerken van een levensverzekering ................................................................................................ 4
4. Levensverzekeringstakken ................................................................................................................... 5
5. Partijen bij een levensverzekeringscontract ........................................................................................ 6
Hoofdstuk 2 : tak 21 – kenmerken van de producten ....................................................................................... 10
1. Gemeenschappelijke kenmerken ....................................................................................................... 10
2. Verschillen .......................................................................................................................................... 11
Hoofdstuk 3: Tak 21 – Soorten klassieke levensverzekeringen ......................................................................... 12
1. Drie levensverzekeringen ................................................................................................................... 12
2. Klassieke levensverzekering met uitkering bij leven .......................................................................... 12
3. Klassieke levensverzekering met uitkering bij OVL ............................................................................ 13
4. Klassieke levensverzekering : gemengde verzekering ........................................................................ 15
5. Klassieke levensverzekering: Vaste Termijnverzekering .................................................................... 16
Hoofdstuk 4 : Tak 21 – Universal life producten ............................................................................................... 17
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 17
2. Verschil tussen Klassiek en Universal life ........................................................................................... 17
3. Producten Universal life ..................................................................................................................... 18
4. Evolutie van een Universal Life contract ............................................................................................ 20
5. Universal Life schematisch ................................................................................................................. 20
Hoofdstuk 5 : Tak 21 – Verzekeringsbon........................................................................................................... 21
1. Levensverzekering .............................................................................................................................. 21
2. Duurtijd .............................................................................................................................................. 21
3. Fiscaliteit ............................................................................................................................................ 21
4. Liquiditeit ........................................................................................................................................... 22
5. Return................................................................................................................................................. 22
6. Bescherming ....................................................................................................................................... 22
7. Kosten ................................................................................................................................................ 22
Hoofdstuk 6 : Tak 23 – Levensverzekeringen verbonden aan beleggingsfondsen ............................................ 23
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 23
2. Techniek van de verzekering .............................................................................................................. 23
3. Soorten fondsen ................................................................................................................................. 25
4. Aanvullende dekkingen ...................................................................................................................... 27
5. Rendement en kosten ........................................................................................................................ 27
6. Voordelen van een verzekeringsfonds ............................................................................................... 29
7. Tak 23 versus Tak 21 .......................................................................................................................... 29
Hoofdstuk 7: Tak 26 – Kapitalisatieverrichtingen ............................................................................................. 30
1. Wat is tak 26? ..................................................................................................................................... 30
2. Stortingen ........................................................................................................................................... 30
3. Kosten ................................................................................................................................................ 30
4. Looptijd en rendement....................................................................................................................... 31
Hoofdstuk 8 : Totstandkoming levensverzekeringsovereenkomst .................................................................... 32
1. Rechtsbronnen ................................................................................................................................... 32
2. Risico van de verzekeraar ................................................................................................................... 32
3. Verzwaring van het risico en gevolgen ............................................................................................... 33
4. Medische formaliteiten ...................................................................................................................... 34
5. Voorstel tot levensverzekering........................................................................................................... 35
6. Polis .................................................................................................................................................... 36
2
, 7. Uitsluitingen bij overlijden ................................................................................................................. 37
Deel 2 : Pensioenopbouw ............................................................................................................................. 38
Hoofdstuk 1 : Inleiding driepijlersysteem België ............................................................................................... 38
1. Kort overzicht van de pijlers ............................................................................................................... 38
Hoofdstuk 2 : Het wettelijk pensioen ................................................................................................................ 41
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 41
2. Stelsel van de werknemers................................................................................................................. 42
3. Stelsel van de zelfstandigen ............................................................................................................... 44
4. Stelsel van ambtenaren ...................................................................................................................... 44
5. Nood aanvullend pensioen? ............................................................................................................... 44
Hoofdstuk 3 : De tweede pijler.......................................................................................................................... 46
1. Situering ............................................................................................................................................. 46
2. De vrij aanvullende pensioenen van de zelfstandigen en hun fiscaliteit ........................................... 47
3. De collectieve pensioentoezeggingen ................................................................................................ 62
4. Fiscaliteit collectieve pensioentoezeggingen ..................................................................................... 69
5. Vragen collectieve pensoentoezeggingen .......................................................................................... 74
6. Individuele pensioentoezeggingen..................................................................................................... 76
7. Fiscaliteit van de IPT ........................................................................................................................... 78
8. Samenvatting fiscaliteit 2de pijler ....................................................................................................... 78
Hoofdstuk 4 : De derde pijler ............................................................................................................................ 80
1. Algemeen ........................................................................................................................................... 80
2. Pensioensparen .................................................................................................................................. 80
3. Langetermijnsparen ........................................................................................................................... 80
Deel 3 : Niet- leven ....................................................................................................................................... 81
Hoofdstuk 1 : gewaarborgd inkomen ............................................................................................................... 81
1. Doelstelling ......................................................................................................................................... 81
2. Algemeen kader ................................................................................................................................. 81
3. Recht op uitkering .............................................................................................................................. 82
Hoofdstuk 2 : De hospitalisatieverzekering ...................................................................................................... 89
2.1 Rol van de sociale zekerheid .................................................................................................................. 89
2.2 Vergoeding schade of vast bedrag ......................................................................................................... 92
2.3 Waarborgen ........................................................................................................................................... 93
2.4 Schadeloosstelling ................................................................................................................................. 94
2.5 Hospitalisatieverzekering afsluiten ........................................................................................................ 96
2.6 Begrippen hospitalisatieverzekering ...................................................................................................... 98
2.7 Collectieve versus individuele hospi .................................................................................................... 100
2.8 Wat bij geschil met verzekeraar?......................................................................................................... 101
3
, Deel 1 : levensverzekeringen
Hoofdstuk 1 : Inleiding levensverzekeringen
1. Definitie levensverzekering
Een levensverzekering wordt door de wet beschreven als :
Een persoonsverzekering,
waarbij het zich voordoen van het verzekerd voorval alleen afhankelijk is van de menselijke
levensduur, zelfs indien de partijen de wederzijdse prestaties hebben geëvalueerd zonder
rekening te houden met de statistieken.
De verzekeringsprestatie van een levensverzekering moet een vast bedrag zijn, zoals een
kapitaal of een rente.
2. Juridische voorzorgskader – Wetgeving
3. Kenmerken van een levensverzekering
Een contract, of overeenkomst, is een wilsovereenstemming tussen twee of meer
personen met de bedoeling rechtsgevolgen te doen ontstaan.
- Wederkerig contract: wederijdse verplichting en rechten in hoofde van de
contracterende partijen. (bv. VA belooft uitkering bij het plaatsvinden bepaald risico,
VN belooft premies te betalen en zich aan contractuele verplichtingen te houden).
- Een contract door wilsovereenstemming
- Een contract onder bezwarende titel
à overeenkomst waarbij partijen aan elkaar beloven een voordeel te geven
4
